Е. А. Нестеренко,
кандидат экономических наук, доцент кафедры банковского дела Саратовского государственного социально-экономичес-
редитная деятельность коммерческих банков в условиях стремительного развития современных банковских технологий продолжает оставаться важнейшим направлением стратегических исследований. Применяя механизмы оперативного управления в кредитной сфере, коммерческие банки активно используют методы стратегического планирования и управления.
Формирование стратегической карты кредитной деятельности банка
Эффективность внедрения стратегии развития как одного из основных направлений функционирования современного коммерческого банка во многом определяется качеством разработки данной стратегии, наличием теоретической и методологической баз, а также ролью и степенью участия менеджеров всех уровней в процессе ее формирования.
Одним из принципиальных аспектов практической деятельности кредитных менеджеров банка в условиях постоянно изменяющейся внешней среды является осознание необходимости проведения детальной формализации стратегии развития кредитной сферы банка. Необходимыми условиями этого процесса являются:
• перевод стратегии на операционный уровень;
• создание стратегического соответствия организации.
При этом следует учитывать, что стратегия является повседневной работой каждого сотрудника и представляет собой непрерывный процесс, а активизация изменений является результатом профессионального и гибкого менеджмента банка.
Новейшим инструментом формализации основных направлений стратегического развития сферы кредитования может стать универсальная модель стратегической карты, основанная на сбалансированной системе показателей.
Концепция сбалансированной системы показателей (BSC) была разработана в 1992 г. профессором Гарвардской школы бизнеса Р. Капланом и президентом компании «Balanced Scorecard Collaborative Inc.» профессором Д. Нортоном, которые предложили новейший метод стратегической системы менеджмента [1].
BSC — это система управления, позволяющая преобразовывать стратегические цели компаний, в том числе и банков, в чет-
© о
о о
УДК 336.717
кий план оперативной деятельности подразделений и конкретных сотрудников, а также оценивать результаты их деятельности по реализации стратегии с помощью основных показателей эффективности. Сбалансированная система таких показателей создана на основе результатов исследований американских компаний. Активное использование BSC ведущими западными компаниями привлекает к этому подходу пристальное внимание банковских организаций. В настоящее время BSC успешно используют 402 организации из 500 крупнейших (рейтинг газеты «Financial Times»).
После значительных успехов, достигнутых первыми банками, внедрившими BSC в качестве основного метода управления, использование системы сбалансированных показателей стало общепринятой практикой в мировом банковском сообществе.
Основной принцип BSC, который во многом обусловил высокую эффективность этой технологии, заключается в том, что стратегические цели достижимы только в случае существования поддающихся измерению показателей, указывающих направление и степень целесообразности действий менеджера.
Реальным воплощением применения сбалансированной системы показателей стало создание и внедрение в практику менеджмента внутрифункциональных направлений деятельности компаний и банков карты стратегических целей и задач [2].
Структура стратегической карты формируется таким образом, чтобы задачи и показатели менеджеров более высокого уровня в управленческой иерархии в интегрированном виде отражали задачи и показатели менеджеров более низкого уровня. Использование таких карт делает процесс реализации стратегии регулярной, ежеднев-
5 ной деятельностью всех подразде-^ лений банка.
о Необходимо отметить, что стра-к тегическая карта кредитной дея-□= тельности является важнейшим х инструментом соответствующего 5 менеджмента банка. Устанавливая V внутренние причинно-следственные о связи и логическую зависимость ™ между составляющими элемента-^ ми, менеджеры имеют реальную «с возможность повысить доходность х кредитных операций, расширить и е укрепить клиентскую базу, модернизировать кредитный бизнес-процесс, снизить риск невозврата кредитов, повысить собственные профессиональные навыки.
Описание содержания кредитного менеджмента требует подробнее рассмотреть структуру управления.
Традиционно под структурой управления понимается упорядоченная совокупность взаимосвязанных элементов, находящихся между собой в устойчивых отношениях, обеспечивающая их функционирование как единого целого. По существу, речь идет о логических взаимоотношениях уровней управления и функциональных подразделений, обеспечивающих достижение стратегических целей и выполнение тактических задач кредитной политики банка.
В структуре кредитного менеджмента необходимо выделить звенья и уровни управления, обладающие горизонтальными и вертикальными связями. К звеньям управления относят структурные подразделения и отдельных специалистов, выполняющих соответствующие кредитные функции (в том числе менеджеров, осуществляющих регулирование и координацию деятельности нескольких структурных подразделений). Звенья могут включать в себя аналитические и кредитные отделы, занимающиеся выдачей и погашением ссуд, оформлением кредитных договоров, а также службы, контролирующие выполнение условий данных договоров, состояние залога и текущее положение дел у заемщика. При этом в составе таких подразделений, как правило, существуют отделы для обслуживания крупной, средней или мелкой клиентуры. В основе образования звена управления лежит выполнение отделом определенных управленческих функций. Устанавливающиеся между отделами связи носят горизонтальный характер.
Под уровнем управления следует понимать совокупность его зве-
ньев, занимающих определенную ступень в системе кредитного менеджмента. Ступени управления находятся в вертикальной зависимости и подчиняются друг другу в соответствии с иерархией. Таким образом, кредитный менеджмент можно подразделить на макро- и микроуровень. Макроуровень представлен Центральным банком РФ и его региональными подразделениями. На данном уровне формируется единая стратегия развития банковской системы, денежно-кредитная политика, регулирующая деятельность коммерческих банков в сфере кредитования с помощью законодательных и нормативных актов, а также выполняются контрольно-надзорные функции. Данный уровень является высшей ступенью кредитного менеджмента.
Средняя и низшая ступени в управленческой иерархии кредитной деятельности относятся к микроуровню, т. е. непосредственно к сфере тактической реализации кредитной политики коммерческого банка. К среднему уровню кредитного менеджмента принадлежат: собрание акционеров, совет банка, правление банка и его председатель, кредитный комитет. Данная группа представляет интересы владельцев акций, вырабатывает и утверждает кредитную политику банка, а также способствует ее реализации. При этом необходимо отметить, что к среднему звену кредитного менеджмента высшее руководство коммерческого банка относится весьма условно, поскольку непосредственно для работников банка данный уровень является высшим руководящим звеном.
Низший уровень кредитного менеджмента представлен руководителями, обеспечивающими реализацию определенной политики банка. Они отвечают за распределение конкретных заданий между подразделениями и отделами, а также за их четкое выполнение. Специалисты, входящие в эту группу, имеют широкий круг обязанностей и обладают большой свободой действий — это руководители структурных подразделений, входящие в кредитный комитет, начальники функциональных отделов, их заместители и непосредственные исполнители (кредитные менеджеры).
Следует отметить, что кредитный менеджмент является составной частью общебанковского и находится в неразрывной связи с такими его функциональными видами, как финансовый, персональный,
информационный, стратегический менеджмент, маркетинг-менеджмент, менеджмент качества услуг и т. д.
Рассматривая содержание и набор функций, выполняемых в процессе банковского управления, необходимо отметить, что они всецело зависят от типа кредитной организации, сферы ее деятельности, уровня в управленческой иерархии и функций ее внутренних подразделений. Однако ряд авторов в своих исследованиях утверждают, что для всех процессов управления (и для банка в частности) характерно наличие однородных видов деятельности, которые можно сгруппировать в 4основ-ные функции управления:
1) планирование, заключающееся в выборе целей и действий по их достижению;
2) организация, посредством которой происходит распределение задач между отдельными подразделениями или работниками и установление взаимодействия между ними;
3) руководство, состоящее в мотивировании исполнителей к осуществлению запланированных действий и достижению поставленных целей;
4) контроль, заключающийся в соотнесении реально достигнутых результатов с запланированными.
Для формирования целостной системы управления в сфере кредитования необходимо определить функциональную структуру управленческого процесса и направления кредитной деятельности банка. Так, функциональное воздействие будет осуществляться с помощью планирования, организации, координирования, стимулирования, контроля, учета и анализа.
К основным направлениям кредитной деятельности коммерческого банка можно отнести:
• создание ресурсной базы для проведения кредитных операций;
• определение объемных параметров кредитования на основе собственного капитала и привлеченных ресурсов;
• формирование и реализацию оптимальной политики, регулирующей процедуры и регламенты кредитного процесса;
• анализ и оценку риска по отдельной ссуде и в рамках кредитного портфеля в целом;
• анализ собственной конкурентной позиции на рынке;
• проведение коммуникативной политики с целью влияния на
Финансовая составляющая —► Финансовое обеспечение кредитной деятельности банка, процесс минимизации кредитных рисков и оценка объема резервов, сформированных на случай возможных потерь, увеличен
Для дальнейшего прочтения статьи необходимо приобрести полный текст. Статьи высылаются в формате PDF на указанную при оплате почту. Время доставки составляет менее 10 минут. Стоимость одной статьи — 150 рублей.