АНАЛИТИКА
Критерии и показатели устойчивости, стабильности, равновесия и надежности банковской системы
Устойчивость, стабильность, равновесие и надежность являются основными характеристиками функционирования банковской системы. Данные понятия, говорится в статье, не являются равнозначными, они коррелируют и взаимосвязаны. Центральным среди этих понятий является устойчивость банковской системы.
О. Н. АФАНАСЬЕВА, кандидат экономических наук, доцент кафедры «Денежно-кредитные отношения и монетарная политика» Финансового университета при Правительстве РФ
Устойчивость является комплексной макроэкономической характеристикой банковской системы, качественной характеристикой ее состояния, при котором реализуется сущность и назначение как всей банковской системы, так и отдельной кредитной организации. Устойчивость банковской системы предполагает ее способность выполнять свое функциональное назначение независимо от внешних воздействий, она связана с обеспечением национальных интересов в денежно-кредитной сфере, экономической безопасности государства.
Ниже рассмотрены критерии и показатели устойчивости, стабильности, равновесия и надежности банковской системы.
Основные критерии и показатели
Критерием устойчивости банковской системы является способность выполнять присущие ей функции и роль в экономике. Основные показатели устойчивости банковской системы - динамика отношения банковских активов, капитала, кредитов и прибыли к ВВП.
Критерием стабильности банковской системы является ее способность воспроизводить свою роль в экономике. Показатели стабильности банковской системы - стабильность денежной единицы и денежного оборота, уровень инфляции, отсутствие кризисов в развитии банковской системы, количество отозванных лицензий и кредитных организаций под угрозой банкротства. Еще один критерий стабильности банковской системы - стабильность банковского законодательства, показателями которой выступают обеспеченность данного сектора необходимыми законами и своевременное внесение поправок в них.
Критерием равновесия банковской системы является сбалансированность элементов банковской сферы. Показатели равновесия банковской системы - уровень развития банковской инфраструктуры, равновесие между спросом на банковские продукты и услуги и их предложением, между золотовалютными резервами и денежной массой, числом кредитных учреждений и уровнем удовлетворенности потребностей экономических субъектов в банковских продуктах и услугах.
Критерий надежности банковской системы рассматривается на микроуровне с позиции частных интересов экономических субъектов. Показатель надежности банковской системы - развитость отношений между банком и экономическими субъектами.
Устойчивость банковской системы - характеристика, которая выражает способность банковской системы сохранять текущее состояние при наличии внешних воздействий, на которые сами банки повлиять не могут. К внешним воздействиям, оказывающим влияние на текущее состояние банковской системы, относятся:
■ кризисные процессы в финансово-экономической сфере;
■ такие конъюнктурные факторы, как цена на нефть и объем зарубежных кредитов;
■ политика Центрального банка;
■ экспансия иностранных банков;
■ криминальные процессы.
Устойчивость банковской системы как совокупности кредитных организаций определяется степенью устойчивости ее субъектов и тенденциями в изменении основных ключевых параметров - объема и структуры активов, объема собственного капитала.
№8 2015 I БАНКОВСКОЕ ДЕЛО I 35 I
Б0#08_в1оклпаа 35 19.10.2015 12:05:25
АНАЛИТИКА I АНАЛИЗ И ПРОГНОЗ
Таблица 1
Методы анализа устойчивости банковской системы
Метод Основные источники неустойчивости Основные преимущества подхода Основные недостатки подхода Используемые индикаторы
Эмпирический Для идентификации источника используется подход ad hoc («для данного случая, для этой цели») Простота, приближенность к реалиям. Воссоздает исторические и социально-экономические обстоятельства Концентрирует внимание на имевших место кризисах, не способен предсказать потенциальные кризисы Используется большой перечень индикаторов
Марксистский Распределение и перераспределение денежных средств в экономике, усиление экономических и финансовых циклов посредством «финансового акселератора» Секторальный анализ общественного производства. Раскрывает взаимосвязь между секторами на уровне индивидуального воспроизводства и в целом на уровне всего общества Роль финансовых инструментов и в целом финансового сектора носит подчиненный характер как отражение обменных процессов, происходящих в реальной экономике Отраслевая концентрация кредита, агрегированный уровень рентабельности в финансовом и корпоративном секторе
Кейнси-анский Недостаточный совокупный спрос Анализ циклических факторов, являющихся ключевыми детерминантами кризисов Игнорирует нециклические факторы банковских кризисов Совокупный спрос и его компоненты или более доступные индикаторы
Монетаристский Причиной банковских кризисов являются монетарные факторы (неадекватное изменение денежных агрегатов или процентных ставок) Подчеркивается необходимость поддержания стабильности денежных агрегатов Игнорирует внутренние причины хрупкости банков. Узкое понимание банковских кризисов Процентные ставки, денежные агрегаты, ликвидность межбанковского рынка
Асимметрии информации Проблемы неблагоприятного отбора (неправильный выбор контрагентов) и морального риска (изменение поведения контрагентов на рискованное). Основные факторы, усиливающие моральный риск и неблагоприятный отбор, - снижение кредитоспособности заемщика, рост реальных процентных ставок и изменение цен активов Четкое определение банковского кризиса; структурированные теоретические основы, соответствующие посредническому характеру деятельности банков Подход концентрирует основное внимание на рыночных и кредитных рисках. Не позволяет выявить и проанализировать факторы кризиса, которые усиливают проблемы асимметрии информации Платежеспособность и ликвидность компаний, домашних хозяйств и банков; номинальные и реальные процентные ставки; уровень инфляции; цены активов на финансовых рынках, обменный курс
Источник: здесь и ниже - [1].
Различают финансовую, организационную, кадровую, операционную и деловую устойчивость кредитных организаций.
Показателями финансовой устойчивости являются динамика капитала, ресурсов и дохода банка, ликвидности, а также резервов, покрывающих потери по ссудам и ценным бумагам.
Показателем организационной устойчивости является соответствие аппарата управления банком требованиям экономической конъюнктуры.
Кадровую устойчивость характеризуют следующие показатели: текучесть и квалификация банковских кадров, уровень замещения должностей специалистами с высшим образованием, периодичность смены высших менеджеров банка и т. д.
Показателями операционной устойчивости являются: устоявшийся перечень и качество услуг и операций банка, удовлетворяющих потребности клиентов;
конкурентоспособность банка на рынке; уровень кредитоспособности клиентов.
Деловая устойчивость характеризуется ростом стоимости банковского бизнеса, его ликвидностью и прибыльностью.
Методы анализа
устойчивости банковской системы
Существуют различные методы анализа устойчивости банковской системы. Среди основных - эмпирический, марксистский, кейнсианский, монетаристский, асимметрии информации (табл. 1).
Необходимо различать финансовую устойчивость отдельных кредитных организаций и финансовую устойчивость банковской системы в целом.
К показателям оценки финансовой устойчивости кредитных организаций относятся: достаточность капитала, качество активов и пассивов, прибыльность
Abstract. Soundness, firmness, equilibrium and reliability are the main characteristics of the banking sector. These concepts, the article says, are not equal, they are correlated and interrelated. The firmness of the banking sector is central among these concepts.
Keywords. Stability, balance, reliability, banking, methods of analysis of banking system stability, indicators to assess the financial condition of the banking system, assessment of restructuring the banking system, regression models, econometric modeling.
Ключевые слова. Устойчивость, стабильность, равновесие, надежность, банковская система, методы анализа устойчивости банковской системы, индикаторы оценки финансового состояния банковской системы, оценка состояния реструктуризации банковской системы, регрессионные модели, эконометрическое моделирование.
I 36 I БАНКОВСКОЕ ДЕЛО I №8 2015
BD#08_Blok.indd 36 19.10.2015 12:05:25
коммерческого банка, его ликвидность и чувствительность к рискам.
Достаточность капитала - важный показатель, который характеризует устойчивость кредитной организации. Капитализация является актуальной целью развития любой банковской системы, в том числе и российской. Зарубежные ученые Э. Рид и Р. Коттер под достаточностью капитала понимают «способность банка компенсировать потери и предупреждать банкротство» [2].
Вывод об уровне и достаточности капитализации банка можно сделать на основании следующих критериев:
• достаточность капитала зависит от объема операций банка по привлечению временно свободных денежных средств юридических и физических лиц;
• она зависит также от уровня рисков по активным операциям, которые берет на себя банк;
• собственный капитал не должен ограничивать развитие активных и пассивных операций банка.
В качестве показателей достаточности капитала используются две группы коэффициентов. Первая базируется на отношении собственного капитала к общим депозитам (вкладам), вторая группа - на соотношении капитала (в различных модификациях) и активов (дифференцированного состава).
В то же время рассмотрение исключительно достаточности капитала может неверно охарактеризовать устойчивость кредитной организации и ее финансовое благополучие. Поэтому при оценке устойчивости банка большое значение имеет качество активов и пассивов.
Качество пассивов (ресурсной базы) оценивается исходя из следующих характеристик: диверсифициро-ванности, эффективности размещения, стабильно
Для дальнейшего прочтения статьи необходимо приобрести полный текст. Статьи высылаются в формате PDF на указанную при оплате почту. Время доставки составляет менее 10 минут. Стоимость одной статьи — 150 рублей.