УДК 343.37 ББК 68.408.122
НЕКОТОРЫЕ АСПЕКТЫ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ РАССЛЕДОВАНИЯ ПРЕСТУПЛЕНИЙ, ОТНЕСЕННЫХ К КОМПЕТЕНЦИИ ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ
Ольга Евгеньевна МИХАЙЛОВА, кандидат юридических наук, Великолукская государственная
сельскохозяйственная академия E-mail: ostanina545@mail.ru
Научная специальность: 12.00.09 — уголовный процесс
Аннотация. В статье указаны некоторые аспекты правового регулирования расследования преступлений, отнесенных к компетенции таможенных органов. Автором рассмотрены поводы возбуждения уголовных дел по статьям Уголовного кодекса РФ, отнесенным к компетенции таможни, а также указан ряд основных проблем при расследовании преступлений органами дознания в ФТС России.
Ключевые слова: таможенная служба, следственные действия, поводы возбуждения уголовных дел.
Annotation. In the article are mentioned legal regulation aspects of criminal investigations related to custom authorities. The author gives reasons for initiating criminal cases under the articles of the Criminal Code of the Russian Federation related to customs, and also mentions a number of problems during crimes investigation by agencies of inquiry in the FCS of Russia.
Key words: customs service, investigative actions, reasons for initiating criminal cases.
Рецензент — И.Б. Ускачева, начальник кафедры Псковского филиала Академии ФСИН России, кандидат юридических наук, доцент
Криминальная ситуация в Российской Федерации продолжает оставаться достаточно сложной. В связи с этим становится очевидным, что достижение целей уголовного судопроизводства, обеспечение его нормального хода во многом зависят от своевременности и эффективности применения мер уголовно-процессуального принуждения1.
Федеральная таможенная служба является уполномоченным федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим в соответствии с законодательством Российской Федерации функции по выработке государственной политики и нормативному правовому регулированию, контролю и надзору в области таможенного дела, а также функции агента валютного контроля и специальные функции по борьбе с контрабандой, иными преступлениями и административными правонарушениями2.
Согласно п. 9 ч. 3 ст. 151 УПК РФ дознаватель таможенных органов Российской Федерации вправе производить дознание по уголовным
делам о преступлениях об уклонении от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица (части 1, 2 ст. 194 УК РФ), и контрабанде наличных денежных средств и (или) денежных инструментов (ч. 1 ст. 200.1 УК РФ), осуществляет производство неотложных следственных действий по уголовным делам о преступлениях, предусмотренных статьями 173.1, 173.2, 174, 174.1, 189, 190, 193.1, ч. 3 ст. 194, ч. 2 ст. 200.1, 226.1, 229.1 Уголовного кодекса РФ3.
В юридической литературе уделялось определенное внимание таможенным преступлениям. В частности, они рассматривались в работах O.A. Берзинь, В.Г. Беспалько, A.A. Витвицкого, Б.В. Волженкина, Л.Д. Гаухмана, В.А. Жбанкова, А.Г. Никольской, Н.П. Фесенко, П.С. Яни и др.4.
Расследование уголовных дел таможенными органами представляет собой деятельность уполномоченных государством таможенных органов по собиранию, проверке и оценке доказательств, установлению события преступления, розыску и изобличению виновного в совершении преступ-
ЗАКОН И ПРАВО • 03-2015
ления, по возмещению причиненного преступлением вреда и принятию мер, направленных на устранение причин совершения преступления и предупреждению новых преступлений.
По мнению Ю.П. Гармаева, основной целью предварительного расследования является построение системы доказательств5.
Предварительное следствие — форма предварительного расследования, обязательная по всем уголовным делам, за исключением уголовных дел по ч. 3 ст. 150 УПК РФ.
Дознание — форма предварительного расследования, осуществляемая по уголовному делу, производство предварительного следствия по которому необязательно6.
Поводами для возбуждения уголовного дела согласно ч. 1 ст. 140 УПК РФ являются: заявление о преступлении, явка с повинной, сообщение о совершенном или готовящемся преступлении, полученное из иных источников, постановление прокурора о направлении соответствующих материалов в орган предварительного расследования для решения вопроса об уголовном преследовании.
Для таможенных органов не характерны такие поводы, как заявление о преступлении и явка с повинной. Таможенные органы редко возбуждают уголовные дела по данным поводам.
Самый распространенный повод к возбуждению уголовного дела таможенными органами — сообщение о совершенном или готовящемся противоправном деянии, полученное из иных источников. Около 98% уголовных дел возбуждено по данному поводу7. В перечень иных источников входят средства массовой информации (ч. 2 ст. 144 УПК РФ), обнаружение признаков преступления должностным лицом в процессе служебной деятельности или при преступлении, где должностное лицо было очевидцем8.
Поводами для возбуждения уголовного дела о преступлениях, предусмотренных статьями 198—199.2 УК РФ, служат только те материалы, которые направлены налоговыми органами в соответствии с законодательством о налогах и сборах для решения вопроса о возбуждении уголовного дела.
Поводом для возбуждения уголовного дела о преступлениях, предусмотренных ст. 172.1 УК РФ, служат только те материалы, которые направлены Центральным банком Российской Федерации в соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федера-
ции (Банке России)» от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ, а также конкурсным управляющим (ликвидатором) финансовой организации для решения вопроса о возбуждении уголовного дела9.
Процессуальная деятельность данных мероприятий базируется на различных нормативных правовых актах, которые пересекаются в процессе установления признаков преступления, и следовательно, это приводит к негативным последствиям (например, затягиваются сроки).
В ходе оперативно-розыскной деятельности сотрудники таможенных органов также выявляют признаки преступления и составляют рапорт (ст. 143 УПК РФ).
В ходе предварительного расследования органом дознания в ФТС России соблюдается порядок производства следственных и процессуальных действий: допрос (свидетеля, потерпевшего, обвиняемого, подозреваемого, а в некоторых случаях — эксперта), очная ставка, предъявление для опознания, обыск, выемка, осмотр, освидетельствование, следственный эксперимент, назначение судебной экспертизы, проверка показаний на месте.
Указанные следственные действия представляют собой целостную и упорядоченную систему. Их связывает единая цель, для достижения которой они выполняются, общая или частная задача расследования, решаемая путем их проведения, определенная, а в некоторых случаях и обязательная последовательность.
Следственное действие представляет собой первичный элемент уголовно-процессуальной деятельности, подчиненный строгому правовому регулированию. Следственные действия, выполняемые в нарушение порядка, установленного уголовно-процессуальным законом, нельзя рассматривать в качестве средств получения или проверки доказательств. Аналогичным образом следственные действия, оформленные в строгом соответствии с уголовно-процессуальным законом, но не в связи с расследованием уголовного дела или до его возбуждения, недопустимы.
Основной проблемой при расследовании преступлений, отнесенных к компетенции таможенных органов, является противодействие расследованию. Это связано с тем, что в таможенных преступлениях значительную роль играют преступные организованные сообщества.
Противодействие расследованию таможенных преступлений — это совокупность согласованных действий (бездействие) лиц, заинтересо-
ЗАКОН И ПРАВО • 03-2015
ванных в воспрепятствовании установления объективной истины по уголовному делу. Заинтересованные лица оказывают воздействие на участников уголовного процесса, субъектов рас-следования10.
1 Михайлова O.E. Иные меры процессуального принуждения в уголовном судопроизводстве России: Монография. Псков, 2010. С. 3.
2 Минакова И.В., Тихомиров М.Е., Коварда В.В. Введение в специальность: Учеб. пособие для студ. вузов, обучающихся по специальности 036401 «Таможенное дело». СПб., 2014. С. 7—8.
3 Шатанкова E.H. Основы расследования преступлений, отнесенных к компетенции таможенных органов: Учеб. пособие. СПб., 2015. С. 5.
4 Жбанков В.А. Проблемы законодательной регламентации борьбы с таможенными преступлениями // Вестник Рос. таможенной академии. 2004. № 1. С. 11.
5 Гармаев Ю.П. Методика расследования преступлений: правоприменительная практика и комментарии законодательства // http://www.lawmix.ru (Дата обращения — 30.01.2015)
6 Уголовно-процессуальное право Российской Федерации: Учебник / Отв. ред. П.А. Лупинская. М., 2009. С. 610.
7 Румянцева М.О. Особенности деятельности таможенных органов по проверке сообщений о преступлениях // Изв. Тул. гос. ун-та. Серия: Экономические и юридические науки. 2008. № 2. С. 246.
8 Ковалева М.Г. Некоторые вопросы, связанные с возбуждением уголовного дела на основании результатов оперативно-розыскной деятельности // Актуальные проблемы уголовного судопроизводства: вопросы теории, законодательства, практики применения (к 5-летию УПК РФ): Мат-лы Междунар. науч.-практич. конф. М., 2007. С. 353.
9 Шатанкова E.H. Указ. соч. С. 21—22.
10 Толстухина Т.В. Проблема противодействия расследованию таможенных преступлений // Изв. Тул. гос. унта. Серия: Экономические и юридические науки. 2009. № 2. С. 359.
Библиографический список
1. Кисловский Ю.Т. История таможенного дела и таможенной политики России: Учебник. 5-е изд. М., 2001.
2. Вестник Российской таможенной академии. 2014. № 1.
3. Таможенные ведомости. 2014. № 6.
4. Таможенный вестник. 2014. № 6.
5. Таможенный союз. Таможенное регулирование. 2014. № 11 (47).
ЗАКОН И ПРАВО • 03-2015
Для дальнейшего прочтения статьи необходимо приобрести полный текст. Статьи высылаются в формате PDF на указанную при оплате почту. Время доставки составляет менее 10 минут. Стоимость одной статьи — 150 рублей.