АСПЕКТЫ СОВРЕМЕННЫХ КРИМИНАЛЬНЫХ БАНКРОТСТВ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Н.В. Кочергина
В статье рассматриваются особенности современной ситуации с нормативно-правовым регулированием и вектором развития криминальных банкротств в Российской Федерации. На основе современных статистических данных, нормативных изменений правового массива, регулирующего вопросы несостоятельности (банкротства), различной судебной практики, всесторонне рассматриваются различные аспекты современной ситуации в области несостоятельности (банкротства) в Российской Федерации, а также криминальная составляющая данного института с учетом норм уголовного законодательства.
Ключевые слова: несостоятельность (банкротство), конкурсное право, криминальные банкротства.
Экономический кризис последних лет, затяжное состояние рецессии неблагоприятно сказались на всех отраслях экономики. Рост просроченных и неисполненных обязательств привел к увеличению конфликтных ситуаций, количество дел, рассматриваемых арбитражными судами неуклонно увеличивается. Представляется, что последствия столь серьезного коллапса мировой экономики, затрагивающие экономические связи в Российской Федерации долго не будут устранены в полном объеме.
По данным Высшего арбитражного суда Российской Федерации количество поступивших заявлений о признании должников несостоятельными (банкротами) уменьшилось в 2013 году
по сравнению с 2010 годом на 20,7% [1]. 2012 год для экономики можно назвать годом «второй волны кризиса», и мы видим увеличение «банкротных дел»: в 2012 году по сравнению с 2011 годом количество заявлений о признании должника несостоятельным (банкротом) увеличилось на 21,9% [1]. Еще один статистический показатель - введение процедуры финансового оздоровления (т. е. количество дел, при рассмотрении которых суды приходят к выводу, что предприятие возможно реабилитировать, с долгами рассчитаться). Этот показатель за период 2011-2013 года не превышает 0,3% от общего количества дел о несостоятельности (банкротстве), рассматриваемых арбитражными судами. И далее - прекращено дел о не-
состоятельности (банкротстве) в связи с погашением задолженности - не более 0,08% от общего числа дел. В количественном выражении - 7 дел по всей России в самом благополучном 2011 году. Далее эта цифра варьируется от 3-х до 6-ти дел в год по стране [1]. Становится очевидным, что практически все дела о несостоятельности (банкротстве) заканчиваются введением конкурсного производства и ликвидацией должника. Переход к конкурсному производству осуществляется от стадии либо наблюдения (если оно не проводится, то решении об открытии конкурсного производства принимается на первом заседании арбитражного суда, либо внешнего управления) [2, с. 308].
В правовой литературе высказывается точка зрения, что признаки несостоятельности (банкротства) следует классифицировать на внешние, необходимые для возбуждения производства по делу о несостоятельности, и сущностные, т.е. необходимые и достаточные для классификации несостоятельности должника [3, с. 15].
Далее обратимся к статистике МВД России. С 2002 года по 2015 год зарегистрировано 8004 преступлений по ст. 195, 196, 197 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее - УК РФ). В 2014 году в суд было направлено порядка 60 дел. При этом в 2013 году выявлено 426 преступлений, связанных с банкротством (ст. 195, 196, 197 УК РФ). В 2014 году - 308 преступлений. За январь-апрель 2015 года - всего по рассматриваемым составам преступлений возбуждено 135 уголовных дел [4].
Сопоставление статистических данных арбитражных судов и МВД России
позволяет сделать два равновероятностных вывода: банкротство - малокриминальное явление и преступлений в данной области не совершается; либо иной вывод - уголовный закон, предусматривающий ответственность за преступления, связанные с несостоятельностью (банкротством), малоэффективен, именно этим фактором и обусловлено столь низкие показатели, как возбуждения уголовных дел, так и вынесения обвинительных приговоров. Возможен и третий вариант: латентность преступлений в области криминальных банкротств, что в свою очередь осложняет процесс их полноценного изучения и развитие методики их расследования. Большая часть пострадавших кредиторов от криминальных банкротств даже не обращается за защитой в правоохранительные органы. Причины такого положения самые разные: не хотят декларировать размеры своих денежных потоков, нет желания раскрывать источник своих доходов или просто не верят в силу действующего законодательства и возможности правоохранительных органов.
Согласиться с первым утверждением крайне сложно. Безусловно, несостоятельность (банкротство) - нормальное явление любой рыночной экономики, и инициирование производства о несостоятельности (банкротстве) должника не может и не должно сопровождаться возбуждением соответствующего уголовного дела.
Широко известно, что институт несостоятельности (банкротства) зачастую используется в качестве одного из наиболее действенных легальных механизмов перераспределения собствен-
ности, наряду с рейдерскими захватами. В этой связи правовые средства, предусмотренные специальным законодательством о несостоятельности (банкротстве), могут быть использованы и как весьма эффективные инструменты в руках недобросовестных участников экономического оборота.
В зарубежной практике защита прав кредитора при наступлении любого случая, называющегося банкротством, в значительной степени осуществляется с применением положений уголовного права, тогда как в российской практике, где понятие банкротства охватывает и случаи, когда нарушений уголовного закона нет, нормы уголовного права применимы лишь в отдельных случаях банкротства, предусмотренных положениями УК РФ [5, с. 24].
Компания «Прайс Вотерхаус Ку-перс» обнародовала всемирный обзор экономических преступлений на июнь 2014 года. Из материалов обзора видно, что Россия занимает 62 место в мире по эффективности процедур банкротства компаний, о чем свидетельствует традиционный рейтинг Всемирного банка и Международной финансовой корпорации «Doing Business» [6].
Приведенные выше статистические показатели свидетельствуют о некой разбалансированности общей системы правового регулирования несостоятельности (банкротства) в Российской Федерации. Полагаем, что можно по-разному относиться к истинности оценок указанных компанией, но утверждать, что в области нормативно-правового регулирования института несостоятельности (банкротства) и результативности его практического при-
менения Россия находится на лидирующих позициях, крайне опрометчиво.
В период формирования российского уголовного законодательства 90-х годов XX века большинство из стабильно существующих ныне экономических институтов были в стадии зарождения или вообще отсутствовали.
Уголовное законодательство, устанавливающее ответственность за преступления, связанные с несостоятельностью (банкротством), имеет бланкетный характер и обусловлено наличием специального гражданского законодательства, регламентирующего как общие, так и частные вопросы, признания должника несостоятельным (банкротом).
Предпосылкой, стимулом и движущей силой развития конкурсных отношений является экономика, вследствие чего нормы конкурсного права появляются в правовых системах государств, достигших достаточно высокого уровня экономического развития. Преобразования в экономической системе, происходящие в России, государствах СНГ и Балтии, построение рыночных основ хозяйствования, обусловливают необходимость возрождения конкурсного права - института несостоятельности (банкротства), существование и развитие которого в условиях административно-плановой системы невозможно в силу его сущности [7, с. 7].
В связи с развитием внутригосударственных и мировых экономических тенденций специальное законодательство о несостоятельности (банкротстве) подвержено частым изменениям. Каждый новый экономический кризис, как правило, влечет некоторые корректировки в законодательстве
о несостоятельности (банкротстве). Это не только российская, но и общемировая тенденция. В последние годы были внесены серьезные изменения в законодательство о несостоятельности (банкротстве) в США, Великобритании, Канаде [8]. Нормы Федерального закона от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) подвергались многочисленным изменениям (по состоянию на 1 мая 2015 года в него было внесено порядка 59 изменений. В нормы УК РФ (ст. 195, 196, 197) наиболее серьезные изменения были внесены в 2003, 2005, 2009 и 2011 годах.
Актуальность рассматриваемых вопросов в области несостоятельности (банкротства) определяется тем, что процедуры, предусмотренные специальным гражданским законодательством о несостоятельности (банкротстве), не всегда могут быть эффективными средствами защиты имущественных прав кредиторов и должников. Суть этих процедур сводится к анализу имущественного состояния несостоятельного должника и пропорциональному удовлетворению требований кредиторов из имеющегося имущества банкрота. Однако, возврат даже части своих долгов для кредиторов может быть весьма проблематичным, если имущества у должника окажется недостаточно для погашения всех имеющихся требований либо не окажется вообще. С другой стороны, и сам должник нуждается в защите: в прозрачном и понятном правовом регулировании, в единообразной и стабильной судебной практике. Например, вопросам, возникающим у судов при рассмотрении уголовных дел о взя-
точничестве (ст. 290, 291 и 291.1 УК РФ) и об иных связанных с ним преступлениях, в том числе коррупционных (в частности, предусмотренных ст. 159, 160, 204, 292, 304 УК РФ), и в целях обеспечения единства судебной практики было посвящено Постановление Пленума Верховного суда Российской Федерации от 9 июля 2013 года № 24 «О судебной практике по делам о взяточничестве и об иных коррупционных преступлениях (далее - Пленум Верховного суда РФ)» [9].
В данном постановлении высший судебный орган Российской Федерации устанавливает, что активное способствование раскрытию и(или) расследованию преступления должно состоять в совер
Для дальнейшего прочтения статьи необходимо приобрести полный текст. Статьи высылаются в формате PDF на указанную при оплате почту. Время доставки составляет менее 10 минут. Стоимость одной статьи — 150 рублей.