практика
правовые вопросы банковской деятельности
о безакцептном списании денег со счета
В статье рассматриваются отдельные спорные вопросы, связанные с безакцептным списанием банком денежных средств со счета клиента: случаи, когда оно допускается; запреты и ограничения, установленные законом; порядок действий банка в ситуации, когда соглашение о безакцептном списании денег со счета заключил клиент со своим контрагентом.
А. И. БЫЧКов, начальник юридического отдела ЗАО «ТГК «Салют»
Банк вправе списывать денежные средства со счета клиента по общему правилу только с его согласия - акцепта, который означает, что плательщик признает платежное требование кредитора (своего контрагента по сделке) правильным и подлежащим оплате и тем самым поручает банку списать сумму платежного требования со своего счета [1]. Однако из этого правила есть исключения, которые позволяют банку списывать деньги со счета клиента и без его согласия, т. е. в безакцептном порядке.
случаи
безакцептного списания
В соответствии с п. 2 ст. 854 Гражданского кодекса Российской Федерации без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом.
В действующем российском законодательстве можно выделить следующие случаи, когда банк должен списывать денежные средства со счета клиента в безакцептном порядке:
■ на основании исполнительного документа или постановления судебного пристава-исполнителя без представления в банк или иную кредитную организацию взыскателем или
судебным приставом-исполнителем расчетных документов (п. 2 ст. 70 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве», далее -Закон № 229-ФЗ);
■ по требованию налоговых органов (п. 1 ст. 46 Налогового кодекса РФ);
■ по взысканию таможенных платежей и сборов
(ст. 70 Федерального закона от 27.11.2010 № 311-Ф3 «О таможенном регулировании в Российской Федерации»);
■ со счета лизингополучателя по требованию лизингодателя при просрочке лизинговых платежей по договору лизинга (п. 1 ст. 13 Федерального закона от 29.10.1998 № 164-ФЗ
«О финансовой аренде (лизинге)»);
■ для взыскания недоимки по страховым взносам, а также пеней и штрафов (ст. 19 Федерального закона от 24.07.2009 № 212-ФЗ
«О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования») и др. Самым распространенным случаем безакцептного списания денег
со счета клиента является списание их на основании исполнительного листа или иного исполнительного документа, который для банка является обязательным (судебный приказ; нотариально удостоверенные соглашения об уплате алиментов или их нотариально удостоверенные копии; удостоверения, выдаваемые комиссиями по трудовым спорам; другие документы, указанные в п. 1 ст. 12 Закона № 229-ФЗ).
Сюда также относятся документы, содержащие исполнительную надпись нотариуса на бесспорное взыскание с должника в пользу кредитора денежных средств. В их перечень, закрепленный в ст. 90 Основ законодательства Российской Федерации о нотариате, утвержденных постановлением Верховного Совета РФ 11.02.1993 № 4462-1, и в постановлении Правительства РФ от 01.06.2012 № 543, входят: договор займа с ломбардом (залоговый билет), договор хранения или именная сохранная квитанция, а также договор проката, к которому для взыскания задолженности в бесспорном порядке необходимо также приложить документ, подтверждающий передачу арендодателем имущества арендатору и расчет задолженности арендатора, подписанный арендодателем и содержащий информацию о суммах и датах получения исполнения в счет погашения обязательств должника по соответствующему договору.
I 82 I банковское дело i №3 2015
ТЗГШПЧ Т!1г.Ипг1г| ЯТ ПЙПЧШК 1Й.Ч7ЛЯ
■ ■ ш
практика
Однако наличие закона, на основании которого банк обязан в безакцептном порядке списать деньги со счета своего клиента, не освобождает его от обязанности проверить наличие оснований для безакцептного списания, запросить при необходимости дополнительные документы и информацию. Так, к примеру, банк обязан в безакцептном порядке списать деньги со счета клиента в пользу его контрагента-лизингодателя при соблюдении ряда требований, а именно: при условии, что его клиент-лизингополучатель поставил его в известность о кредиторе и о заключении договора лизинга, либо банк сам запросил у клиента информацию об этом. В противном случае списание будет незаконным, за что он может быть привлечен к ответственности за убытки в сумме списанных средств (см., например, постановление ФАС СевероЗападного округа от 10.04.2014 по делу № А56-9391/2013).
Кроме того, банк должен учитывать, что право безакцептного списания просроченных лизинговых платежей у лизингополучателя возникает при просрочке уплаты третьего лизингового платежа, поскольку п. 1 ст. 13 Федерального закона от 29.10.1998 № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» установлено, что в случае неперечисления лизингополучателем лизинговых платежей более двух раз подряд по истечении установленного договором лизинга срока платежа их списание со счета лизингополучателя осуществляется в бесспорном порядке путем направления лизингодателем в банк или иную кредитную организацию, в которых открыт счет лизингополучателя, распоряжения на списание с его счета денежных
средств в пределах сумм просроченных лизинговых платежей (см., например, постановление Арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 14.08.2014 по делу № А74-6084/2013).
При этом в банк для списания денег в пользу лизингодателя должны быть также представлены
документы, подтверждающие факт неперечисления его клиентом на счет последнего лизинговых платежей более двух раз подряд по истечении указанных в договоре лизинга сроков, а также документы о наличии и сумме просроченных платежей (см. постановление ФАС Уральского округа от 31.03.2014 № Ф09-795/14).
В противном случае при непринятии должных мер предосторожности банк может быть привлечен к ответственности за убытки в сумме денежных средств, списанных в безакцептном порядке. Банку следует иметь в виду, что обязанность по восстановлению на счете клиента денежных средств, списанных в результате неправомерных действий банка, является мерой гражданско-правовой ответственности банка за нарушение условий договора банковского счета, основанного на риске повышенной ответственности кредитной организации.
Из положений ст. 1102 ГК РФ не следует, что факт возмещения банком убытков создает условия для квалификации спорной суммы как неосновательного обогащения третьих лиц за счет его собственных
средств. Иное толкование указанной нормы права допускало бы возможность возложения на третьих лиц обязанности по возмещению убытков, возникающих из ненадлежащего исполнения банком договора банковского счета (постановление Президиума Высшего арбитражного суда РФ от 25.01.2011 № 8624/10).
Соглашение
как основание для
безакцептного списания
Безакцептное списание денег со счета клиента может быть также установлено в договорном порядке. Обычной практикой является установление данного условия в договорах банковского счета, заключаемых кредитной организацией со своими клиентами. Наличие в договоре такого условия позволяет банку контролировать размер задолженности клиента перед ним и вовремя принять оперативные меры для защиты своих прав.
Списание банком средств со счета клиента в безакцептном порядке в погашение долгов является его правом, а не обязанностью (см. постановление ФАС Дальневосточного округа от 16.11.2009 по делу № Ф03-6153/2009), однако при наличии у клиента достаточной суммы на счете и образовавшейся просроченной ссудной задолженности банку следует произвести списание, поскольку в противном случае суд может отказать ему во взыскании процентов за пользование кредитом и неустойки (см. постановление ФАС Северо-
Наличие закона, на основании которого банк обязан в безакцептном порядке списать деньги со счета своего клиента, не освобождает его от обязанности проверить наличие оснований для безакцептного списания, запросить при необходимости дополнительные документы и информацию.
Abstract. In this article there is a information and controversial questions are disputed, which are connected with non-acceptable charging money by bank from the client's account: situations when they are legal-considered, prohibitions and restrictions which are provided by law, and order of the bank actions in such situations, when agreement of non-acceptable charging money from the client's account is singed by the client and counter-agent.
Keywords. Non-acceptable money charge, executive document, deposit account, leasing deal, bankrupt, abuse of rights, contract's freedom, mixed contract.
Ключевые слова. Безакцептное списание денег, исполнительный документ, залоговый счет, лизинговая сделка, банкротство, злоупотребление правом, свобода договора, смешанный договор.
№3 2015 i банковское дело I 83 I
BD#03_Blok.indd 83 06.03.2015 16:37:29
практика | правовые вопросы банковской деятельности
Кавказского округа от 23.06.2014 по делу № А32-25668/2012).
Такой риск связан с тем, что суд может посчитать бездействие банка злоупотреблением правом (ст. 10 ГК РФ), направленным на наращивание задолженности клиента перед ним для получения большей выгоды в виде процентов и неустойки. Поэтому банку следует списывать просроченную ссудную задолженность со счета клиента в безакцептном порядке.
На практике довольно часто стороны, заключившие договор, устанавливают, что та из них, которая обязана перечислять деньги в пользу другой, обязуется заключить дополнительное соглашение к договору банковского счета со своим банком о том, что тот будет обязан списывать с ее счета в пользу второй стороны (кредитора) деньги на основании поданных требований. Это может быть либо двустороннее соглашение между должником и его банком, либо трехстороннее соглашение с участием кредитора.
Законом возможность заключения такого соглашения
Для дальнейшего прочтения статьи необходимо приобрести полный текст. Статьи высылаются в формате PDF на указанную при оплате почту. Время доставки составляет менее 10 минут. Стоимость одной статьи — 150 рублей.