научная статья по теме ОСОБЕННОСТИ ВЫБОРА РАЦИОНАЛЬНОЙ ТЕХНОЛОГИИ РАЗРАБОТКИ ПРИ ГОСУДАРСТВЕННОЙ СОБСТВЕННОСТИ НА НЕДРА Общие и комплексные проблемы естественных и точных наук

Текст научной статьи на тему «ОСОБЕННОСТИ ВЫБОРА РАЦИОНАЛЬНОЙ ТЕХНОЛОГИИ РАЗРАБОТКИ ПРИ ГОСУДАРСТВЕННОЙ СОБСТВЕННОСТИ НА НЕДРА»

Разработка и эксплуатация нефтяных и газовых месторождений

Хавкин А.Я., доктор технических наук, доцент, главный научный сотрудник Института проблем нефти и газа Российской академии наук

ОСОБЕННОСТИ ВЫБОРА РАЦИОНАЛЬНОЙ ТЕХНОЛОГИИ РАЗРАБОТКИ ПРИ ГОСУДАРСТВЕННОЙ СОБСТВЕННОСТИ НА НЕДРА

Показано, что при государственной собственности на недра выбор рациональной технологии разработки нефтяных месторождений должен основываться не на обеспечении максимума накопленной дисконтированной прибыли недропользователя, а на обеспечении максимума накопленной дисконтированной прибыли государства при гармоничном учете интересов недропользователя, основанном на приемлемой реальной рентабельности инвестиций недропользователя.

PECULIARITIES OF A CHOICE OF RATIONAL TECHNOLOGY OF DEVELOPMENT

AT A STATE OWNERSHIP ON BOWELS

It is shown, that at a state ownership on bowels the choice of rational technology of oil field development should be based not on maintenance of a maximum saved up discounting the profit of operator (bowel-suser), but on maintenance of a maximum saved up discounting there arrived the states at the harmonious account of interests недропользователя, based on comprehensible real profitability of bowelsuser investments.

Недра в России, принадлежат государству. Поэтому в существовавших нормативных документах на проектирование разработки нефтяных месторождений в условиях государственного недропользователя экономические критерии окончания реализации проекта разработки сформулированы с позиции недропользователя (или, другими словами, оператора по добыче нефти) [1].

В 90-х годах в России появились негосударственные недропользователи - арендаторы недр. Теперь уже утверждение вариантов и сроков разработки месторождений на основе экономических критериев с позиции недропользователя [1] не соответсвует интересам государства, и огромное количество нефти, которое вполне можно было бы извлечь при положительном экономическом результате разработки как для недропользователя - арендатора недр, так и для государства - собственника недр, остается в недрах. Такой подход не обеспечивает наиболее полное извлечение нефти из недр, а государство теряет доходы в бюджет.

В руководящем документе по проектированию разработки [1] рекомендуется сначала подсчитать «технологическую» нефтеотдачу (коэффициент извлечения нефти - КИН) «без экономических ограничений» - предельную нефтеотдачу по варианту, обеспечивающему разработку с превышением доходов над расходами, необходимым уровнем добычи нефти и выполнением природоохранных мероприятий. Затем для определения экономически возможного срока разработки традиционно рекомендуется вычислить на 20-50 лет вперед годовую разницу между стоимостью добытой нефти и затратами, называемую «годовой денежный поток» - NV. Для максимизации традиционного экономического критерия для недропользователя - превышения стоимости добытой нефти над затратами («накопленный дисконтированный доход недропользователя» - NPV), - в регламентирующих документах предельным сроком разработки традиционно принимается год Тм перед появлением отрицательного годового потока денежных средств после срока окупаемости проекта ТО [1-3]. Накопленный дисконтированный доход недропользователя NPV после Тм уменьшается. Нефте-

отдача в год Тм традиционно принимается как экономически обоснованная нефтеотдача, что закреплено в регламентирующих документах. Вариант с максимальным дисконтированным накопленным доходом недропользователя ЫРУ считается рациональным [1, 2].

При этом государство (через Центральную комиссию по разработке - ЦКР), заинтересованное в наиболее полной выработке месторождений (поскольку повышение нефтеотдачи увеличивает объем выплаченных государству налогов), навязывает недропользователю необходимость применения современных методов разработки месторождений [1].

Навязывание недропользователю применения современных технологий является не экономическим подходом. Экономическим подходом является использование государством, как собственником недр, критерия собственной максимальной выгоды - максимума накопленного дисконтированного дохода государства 8РУт.

В этом случае необходимо достичь гармонизации экономических интересов государства и недропользователя, что можно реализовать через обеспечение недропользователю устраивающей его величины реальной рентабельности [4-8] при максимизации накопленного дисконтированного дохода государства 8Р¥т.

При учете государственной собственности на недра критерием рациональности варианта разработки уже не является обеспечение высокого (относительно среднеотраслевого) значения КИН при положительных экономических показателях с обеспечением экологических требований. В современных условиях наличия негосударственных недропользователей критерием рациональности варианта разработки является обоснование системы разработки, обеспечивающей разработку месторождения с рентабельностью существенно больше ставки по банковскому кредиту, при обеспечении экологических требований и учете взаимных интересов оператора по добыче нефти (максимизация накопленного дисконтированного дохода ЫРУ) и государства (максимизация КИН) [4, 9-12].

Изложенный подход докладывался 20 декабря 2005г. на заседании секции «Экономика» Общего собрания РАН (под председательством акад. Д.С.Львова) и 22 марта 2006г. на семинаре Института системного анализа РАН (руководитель д.э.н. В.Н.Лившиц).

Покажем, что максимизация КИН эквивалентна максимизации накопленного дисконтированного дохода государства SPУ.

Рассмотрим пример доразработки нефтяного месторождения, когда нефтеотдача уже составляет 12%. В табл. 1 и 2 приведены показатели проекта.

Таблица 1

Значение показателей рентабельности проекта

Годы РОЯ ^ ЫУ< ЫРУт 1ЯЯЯ Ят * Ят SУt sy; ЫУ* ЫРУт* 1ЯЯЯ*

1 12,1 16 -12,8 -11,6 - - - 27,8 27,8 -12,8 -11,6 -

2 12,9 25 -17,7 -26,2 - - - 78,7 78,7 -17,7 -26,2 -

3 16,0 55 90,3 41,6 106 186 186 214,3 214,3 90,3 41,6 106

4 18,2 71 76,3 93,7 101 147 147 158,8 158,8 76,3 93,7 101

5 19,9 79 10,1 100,0 72 17 17 119,7 119,7 10,1 100,0 72

6 21,0 84 -7,3 95,9 55 5 30 82,6 43,0 32,2 118,2 61

7 22,3 87 -26,0 82,5 43 -5 30 93,7 25,7 42,0 139,7 54

8 23,3 89 -61,5 53,8 31 -28 68,7 -61,5

9 24,0 90 -64,2 26,6 21 -46 55,8 -64,2

10 24,7 91 -87,4 -7,1 6 -87,4

11 25,4 92 -109,0 -45,3 0 -109,0

Таблица 2

Характеристика накопленного дохода государства по проекту

Годы ЫРУт ЯУ ЯРУт ЫУ+ЯУ ЫРУт +ЯРУт 0,5ЫРУт +ЯРУт ЯРУт*

1 -12,8 -11,6 27,8 25,3 15,0 13,6 19,5 25,3

2 -17,7 -26,2 78,7 90,3 61,0 64,1 77,2 90,3

3 90,3 41,6 214,3 251,3 304,7 293,0 272,2 251,3

4 76,3 93,7 158,8 359,8 235,1 453,6 406,7 359,8

5 10,1 100,0 119,7 434,1 129,8 534,1 484,1 434,1

6 -7,3 95,9 82,6 480,7 75,2 576,6 528,7 458,4

7 -26,0 82,5 93,7 528,8 67,7 611,3 570,1 471,6

8 -61,5 53,8 68,7 560,9 7,2 614,7 587,8

9 -64,2 26,6 55,8 584,5 -8,4 611,1

10 -87,4 -7,1

11 -109,0 -45,3

В табл. 1 приведены значения нефтеотдачи (РОК), обводненности продукции (Р), годового дохода недропользователя (N¥1), накопленного дисконтированного дохода недропользователя (ЫРУт), реальной внутренней нормы доходности проекта для недропользователя (/ККК), нормы роста накопленного дохода, равного годовому проценту роста накопленного дохода недропользователя за текущий год (дТ), льготированной за счет государства нормы роста накопленного дохода (дТ*), годового дохода государства в виде налогов (ЯУ) уменьшенному за счет льготирования недропользователя годового дохода государства в виде налогов (ЯУ*), годового дохода недропользователя с учетом льготирования государством (ЫУ*), накопленного дисконтированного дохода недропользователя с учетом льготирования государством (ЫРУт*), реальной внутренней нормы доходности проекта для недропользователя с учетом льготирования государством (1ККК*).

В табл. 2 приведены значения годового дохода недропользователя (ЫУ) накопленного дисконтированного дохода недропользователя (ЫРУт), годового дохода государства в виде налогов (ЯУ) накопленного дисконтированного дохода государства в виде налогов (ЯРУт), суммарного годового дохода недропользователя и государства (ЫУ+ЯУ) суммарного накопленного дисконтированного дохода недропользователя и государства (ЫРУт +ЯРУт), суммарного накопленного дисконтированного 50%-ного дохода недропользователя и государства (0,5ЫРУт +ЯРУт), накопленного дисконтированного дохода государства в виде налогов, уменьшенному за счет льготирования недропользователя (ЯРУт ).

Значения показателей в табл. 1 и 2 приведены в процентах, причем доходы как недропользователя, так и государства, отнесены к значению накопленного дисконтированного дохода недропользователя ЫРУт на 5-й год реализации проекта, т.е. к ЫРУт=5.

Как видно из табл. 1, максимальное значение накопленного дисконтированного дохода недропользователя ЫРУт достигается на 5-й год реализации проекта. При этом значение реальной рентабельности проекта для недропользователя 1ККК5= 72%. Значение нефтеотдачи в этот год составляет 19,9%, а обводненность продукции равна 79%. Если недропользователь, в соответствие с критерием максимума его накопленного дохода, прекратит реализацию проекта на 5-й год реализации, то государство после прекращения проекта не получит никакого дохода в виде налогов.

Однако, если проект будет продолжен после 5-того года, то доходы государства будут больше. Поэтому государству невыгодно прекращать проект на 5-й год. Но для этого продолжать проект должно быть выгодно и недропользователю.

Динамика параметров проекта приведена на рис. 1.

Параметры, % 650 -,— 600 — 550 500

450 — 400 — 350 — 300 — 250 — 200 — 150 — 100 — 50 0

-50 -100 — -150

Рис. 1. Зависимости (в процентах от максимальной накопленной дисконтированной прибыли недропользователя):

1 - годовой дисконтированной прибыли недропользователя ЫУ(,

2 - накопленной дисконтированной прибыли недропользователя ЫРУТ,

3 - годовой дисконтированной прибыли государства в виде налогов БУЬ

4 - накопленной дисконтированной прибыли государства БРУТ,

5 - годовой суммированной дисконтированной прибыли недропользов

Для дальнейшего прочтения статьи необходимо приобрести полный текст. Статьи высылаются в формате PDF на указанную при оплате почту. Время доставки составляет менее 10 минут. Стоимость одной статьи — 150 рублей.

Показать целиком