Финнсы I 111121
Е.А. Боннер
ПРОБЛЕМЫ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ
По данной проблематике написан ряд научных работ, в том числе диссертаций. Однако в этих работах вопросы кредитования зачастую рассматриваются исключительно в рамках гражданского законодательства без учета норм банковского законодательства, в том числе нормативных актов Банка России.
Вместе с тем вопрос об отраслевой принадлежности норм, регулирующих банковские отношения вообще и отношения банковского кредитования, в частности, является дискуссионным.
Целью настоящей статьи является установление отраслевой принадлежности норм, регулирующих кредитные отношения вообще и отношения банковского кредитования, в частности, определение круга основных нормативных актов, являющихся источниками правового регулирования банковского кредитования, анализ проблем, вызывающих затруднение на практике.
Прежде, чем перейти к рассмотрению проблем правового регулирования банковского кредитования, рассмотрим вопрос правового регулирования и отраслевой принадлежности норм, посвященных кредитованию (кредиту) в широком понимании.
Кредитование (кредит) можно рассматривать как с правовой, так и с экономической точек зрения, однако понятие кредита в правовом смысле не совпадает с его экономическим значением. Экономическое понимание кредитных отношений шире их понимания в правовом смысле. Ряд отношений, рассматриваемый экономической наукой как кредитный по признаку отдаленности момент уплаты денег от момента получения вещей или оказания услуг (отношения по поставкам продукции, по подряду на капиталь-
ное строительство, по перевозкам грузов и многие другие), с точки зрения права, таковыми являться не будут.
Центральный банк Российской Федерации нередко подходит к пониманию кредитных отношений именно с экономической точки зрения, использует термин «кредитный» в широком смысле. К примеру, кредитный риск Банк России определяет как риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора1.
К указанным финансовым обязательствам Банк России относит обязательства должника по: полученным кредитам, в том числе межбанковским кредитам (депозитам, займам), прочим размещенным средствам, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, предоставленных по договору займа; учтенным кредитной организацией векселям; банковским гарантиям, по которым уплаченные кредитной организацией денежные средства не возмещены принципалом; сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг); приобретенным кредитной организацией по сделке (уступка требования) правам (требованиям); приобретенным кредитной организацией на вторичном рынке закладным; сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов); оплаченным кредитной организацией аккредитивам (в том числе
1 О типичных банковских рисках. Письмо Банка России от 23 июня 2004 г. № 70-Т // Вестник Банка России. 2004. № 38.
непокрытым аккредитивам); возврату денежных средств (активов) по сделке по приобретению финансовых активов с обязательством их обратного отчуждения; требованиям кредитной организации (лизингодателя) по операциям финансовой аренды (лизинга).
С правовой точки зрения, «кредит -это денежные средства или другие вещи, определенные родовыми признаками, передаваемые (или предназначенные к передаче) в процессе кредитования в собственность другой стороне в размере и на условиях, предусмотренных договором..., в результате чего между сторонами возникают кредитные отношения»1.
«Под кредитными правоотношениями понимаются все правовые отношения, возникающие при предоставлении (передаче, использовании и возврате) денежных средств или других вещей, определяемых родовыми признаками, на условиях возврата»2.
Норма права - это общеобязательное правило (веление), установленное или признанное государством, обеспеченное возможностью государственного принуждения, регулирующее общественные отношения3.
Нормы права, регулируя общественные отношения в разных сферах деятельности, обусловлены теми отношениями, которые они регулируют, характером отношений.
Кредитные правоотношения регулируются нормами различных отраслей права.
И.С. Гуревич считал, что невозможно отделить ту часть отношений, которые регулируются нормами гражданского права, от той части, которая регулируется административным правом. «Содержание кредитно-расчетных правоотношений представляет собой не механическую связь, а химическое соединение»4.
В.Г. Голышев, отмечая, что традиционной основой правового регулирования кредитова-
1 Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян A.M. Банковское право Российской Федерации. Общ. часть: Учебник / Под общ. ред. Б.Н. Топорнина. M., 1999. С. 187.
2 Компанеец Е.С., Полонский Э.Г. Применение законодательства о кредитовании и расчетах. M., 1967. С. 69.
3 Венгеров А.Б. Теория государства и права: Ч. 2. Теория права. Т. 1. M., 1996. С. 140.
4 Гуревич И.С. Очерки советского банковского кредитования // Закон. 1997. № 2. С. 14.
ния, обеспечения возвратности кредитов, является гражданское право, признает, что правовое регулирование кредитной сферы не лишено и публично - правовых начал. Выражается это, прежде всего, в правовом регулировании таких разновидностей кредита, как государственный, бюджетный, налоговый и т.п.5
Финансовое право (финансовое и налоговое право, если придерживаться позиции о том, что налоговое право является самостоятельной отраслью права) регулирует государственный, бюджетный, налоговый, инвестиционный налоговый кредит.
Бюджетный кодекс Российской Федерации6 регулирует вопрос государственных заимствований Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных заимствований (ст. 89-90) и государственных кредитов, предоставляемых Российской Федерацией иностранным государствам, их юридическим лицам и международным организациям (ст. 122). Бюджетный кодекс РФ закрепляет также правила предоставления бюджетного кредита (форма финансирования бюджетных расходов, которая предусматривает предоставление средств юридическим лицам или другому бюджету на возвратной и возмездной основах (ст. 76, 77).
Налоговый кодекс Российской Феде-рации7 закрепляет порядок и условия предоставления налогового кредита (ст. 65), инвестиционного налогового кредита (ст. 66).
Нормы гражданского права регулируют вопросы заключения, изменения и расторжения кредитных договоров, права и обязанности сторон, порядок предоставления и погашения кредита.
Банковское кредитование - более узкое понятие, под которым понимаются правоотношения, в которых кредитные учреждения предоставляют организациям и гражданам денежные средства на условиях возвратности, срочности и платности8.
5 Голышев В.Г. Сделки в кредитной сфере. М., 2003. С. 8.
6 Бюджетный кодекс Российской Федерации // СЗ РФ. 1998. № 31. Ст. 3823.
7 Налоговый кодекс (ч. 1) // Росс. газ. 1998. № 148-149.
8 Куник Я.А. Кредитные и расчетные отношения в торговле. М., 1976. С. 19.
Кредитование в узком смысле или банковское кредитование можно охарактеризовать как «профессионально, постоянно осуществляемую кредитной организацией деятельность по предоставлению (размещению) на договорных началах денежных средств гражданам... и юридическим лицам»1.
В связи с переходом к рыночной экономике изменилась роль кредитования, его условия, а вместе с тем изменился и характер регулирования хозяйственной деятельности, методы ее регулирования. Но регулирование кредитных отношений Центральным банком Российской Федерации по-прежнему остается достаточно жестким и детальным. Это обусловлено определенными причинами, которые будут рассмотрены ниже.
Существует несколько точек зрения относительно вопроса об отраслевой принадлежности норм, регулирующих банковские отношения вообще и отношения банковского кредитования, в частности.
Так, Л.Г. Ефимова, признавая за банковскими сделками наличие определенных правовых особенностей, объясняемых особой сферой общественных отношений, в которой они появились, тем не менее придерживается мнения, что банковские сделки имеют гражданско-правовую природу. «Независимо от степени и характера государственного вмешательства в деятельность кредитных организаций банковские сделки были и остаются институтом гражданского права, так как всегда приводят к возникновению имущественных правоотношений, основанных на началах юридического равенства его участников. Публичные правоотношения, возникающие в результате деятельности Банка России, не пересекаются с частноправовыми»2.
О.В. Боброва полагает, что «банковский кредит как самостоятельный правовой институт состоит из норм частного и публичного права и регулирует общественные отношения, складывающиеся в процессе профессиональной деятельности банков и иных кредитных
1 Карпов М.В. Кредитные договоры с участием юридического лица: Дисс. ... канд. юрид. наук. М., 2001. С. 27.
2 Ефимова Л.Г. Банковская сделка - институт гражданского права // Журнал росс. права. 1999. № 2. С. 50.
организаций, реализующих свой специфический правовой статус, и использующих деньги и иные финансовые ресурсы как средство обращения, сбережения и как товар»3.
По мнению А.Г. Братко, ключевыми понятиями при рассмотрении данного вопроса являются понятия «сделка» и «операция». «Предметом регулирования гражданского права являются отношения по поводу сделок между кредитными организациями и их клиентами. Банковское право регулирует не саму сделку, а только форму ее реализации - банковскую операцию»4.
Согласно ст. 153 ГК РФ, сделками признаются действия граждан и юридических лиц, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»5 определяет операции с денежными средствами или иным имуществом как действия физических и юридических лиц с денежн
Для дальнейшего прочтения статьи необходимо приобрести полный текст. Статьи высылаются в формате PDF на указанную при оплате почту. Время доставки составляет менее 10 минут. Стоимость одной статьи — 150 рублей.