J
Д. Н. Патрушев,
докторант кафедры экономики предприятия и производственного менеджмента Санкт-Петербургского университета экономики и финансов, кандидат экономических наук
истема газоснабжения России — основополагающий элемент национальной экономики, от надежного и эффективного функционирования которого непосредственного зависит ее нормальная работа и жизнеобеспечение всех граждан России.
Доля газа в общем объеме производства и внутреннего потребления энергетических ресурсов составляет около 50%, в структуре экспорта топлива из России — 45-46%. Газовая отрасль занимает 8% в структуре ВВП, обеспечивает до 25% доходов бюджета, а также более 19% поступлений валютной выручки государства за счет экспортных поставок газа.
Разработка принципов и моделей ценообразования в газовом секторе экономики
УДК 338.5
Динамичное развитие газового сектора способно обеспечить поступательное движение и другим отраслям экономики. В условиях наметившегося экономического подъема обеспечение газом платежеспособных российских потребителей представляется одной из основных задач по модернизации экономики и обеспечению ее дальнейшего развития.
Разработка и реализация концепции развития рынка газа в Российской Федерации является одним из важнейших условий формирования полноценного конкурентного российского рынка газа и развития его инфраструктуры, а также выполнения международных обязательств по поставкам газа.
На основе анализа состояния и функционирования рынка газа и его основных проблем Концепция определяет цели, задачи, принципы и приоритетные направления развития рынка газа, условия и этапы его реформирования.
Цены должны обеспечивать эффективное потребление газа. Цены должны создавать адекватные стимулы для разведки и разработки газовых месторождений, обеспечивая нормальный процесс воспроизводства запасов и добычи, т. е. цена должна покрывать затраты (краткосрочные и долгосрочные), связанные с деятельностью газовых компаний, и обеспечивать им прибыль. Цены должны отражать потребительские характеристики газа по сравнению с альтернативными видами топлива.
Объединение этих задач в единую систему дает основной критерий эффективного ценообразования: цены должны создавать условия для такого роста спроса и предложения газа, который обеспечивает наилучшее развитие национальной экономики.
В газовой отрасли зарубежных стран сформировались три основные модели ценообразования «затраты плюс», «нетбэк» и «межгазовой конкуренции».
1. Затратный принцип ценообразования («cost plus», т. е. «затраты плюс») состоит в том, что величина цены товара ставится в непосредственную зависимость от издержек производства и обращения, представляющих в денежной форме расходы на производство и реализацию единицы товара.
В соответствии с этим принципом цена газа определяется по следующей формуле:
Цена =
= совокупные издержки добычи, транспортировки и сбыта газа + + налоги + приемлемая норма прибыли.
Очевидно, что для расчета цены нельзя использовать средние издержки в расчете на единицу продукции. С позиций долгосрочного развития отрасли, важное значение приобретает проблема полного возмещения издержек и обеспечения разумного уровня рентабельности. В краткосрочном плане возмещение затрат необходимо для оплаты стоимости приобретаемого газа, возмещения оборотных средств (зарплата, срочные ремонтные работы, обслуживание кредитных средств). В долгосрочном плане возмещение затрат необходимо также для замены выбывающего оборудования, проведения ремонтно-профилактических работ, модернизации и создания новых объектов и систем. В связи с этим цены должны обеспечивать не только покрытие текущих эксплуатационных издержек, но и возврат инвестиций. В рыночной среде только соответствие цен долгосрочным предельным затратам может дать правиль-
И
J
Ш <
ные ориентиры для инвестиционной политики. Под предельными затратами понимается прирост общих затрат, обусловленный увеличением производства и продажи товаров на одну единицу.
Теоретически применение методики «затраты плюс» дает минимально возможные цены на газ, поскольку в этом случае рассчитывается минимально допустимая цена, соответствующая принципу возмещения стоимости. В данной модели продавцам стабильно обеспечивается получение закрепленного дохода, потребителям — стабильность цен даже при увеличении спроса. Недостатком этой модели является игнорирование текущего спроса, покупательской оценки и конкуренции.
2. По мере развития газовых рынков и усиления конкуренции газа с другими энергоносителями, возникла модель ценообразования, которая определяет предельную цену, обеспечивающую экономические стимулы к использованию газа вместо других видов топлива. Цены на природный газ должны быть такими, чтобы у конечного потребителя он был конкурентоспособен по сравнению с альтернативными энергоносителями. Это так называемый принцип ценообразования «нетбэк» («netback pricing»), при котором цена на газ — это максимальная цена, по которой поставщик может продать газ покупателю, оставаясь при этом конкурентоспособным с поставщиками других видов топлива. При достижении ценой значения «нетбэк» потребителю становится безразлично, какой энергоноситель выбрать, и решение принимается с учетом дополнительных факторов (например, экологических качеств газа). В данной модели цены ориентируются на потребителей и фактически не существует непосредственной связи между затратами производства газа и уровнем цен. Для отдельного потребителя цена «нетбэк» определяется исходя из следующего ^отношения:
Цена «нетбэк» = цене у потребителя, замыкающего альтернативное топливо, включая все налоги, плюс премия за качество (экономия затрат у потребителя от использования более технологичного и удобного газа взамен замещаемого топлива) минус стоимость транспортировки газа до потребителя минус разница в стоимости хранения газа и замещаемого топлива для балансирования сезонных или дневных колебаний спроса минус все «газовые» налоги. Алгоритм цены «нетбэк» следующий.
1) Вычисляется общая цена, которую платит потребитель за использование альтернативного топлива (например, мазута). Она включает в себя:
♦ капитальные и текущие издержки на оборудование, необходимое потребителю для использования топлива;
♦ затраты альтернативного топлива на единицу произведенной полезной энергии с учетом эффективности его сжигания.
2) Из общих затрат на использование альтернативного топлива вычитаются капитальные и текущие затраты на оборудование, необходимое потребителю для сжигания газа. Получаются максимальные затраты, которые покупатель готов нести при использовании газа, и, учитывая эффективность использования, можно на их основе определить предельную цену газа. Эта цена формирует цену «нетбэк» на газ у потребителя.
3) Вычитая издержки на транспортировку и распределение, а также налоговые отчисления, получают цену «нетбэк» для поставщика. Использование принципа формирования цен по
отношению к альтернативным видам топлива по опре-
делению обусловливает разные уровни цен на газ, используемый для производства электроэнергии, для промышленных потребителей, в коммунально-бытовом и коммерческом секторах. Такой результат — следствие различий в использовании энергии этими потребительскими группами.
Ценообразование «нетбэк» традиционно применяется в странах континентальной Европы, где в долгосрочных контрактах широко распространены различные «формулы привязки» к ценам заменителей газа в конкретных сферах потребления — нефтепродуктов, угля, электроэнергии, — чтобы на всем протяжении контракта поддерживать цены на газ в соответствии с рыночным уровнем. Такая привязка имеет вид формулы, которая обычно составляется таким образом, чтобы пропорции в ней соответствовали долям использования разных видов топлива у конечных потребителей. Этим же принципом ценообразования руководствовались крупные покупатели в азиатско-тихоокеанском регионе, что стало главным фактором быстрого проникновения газа на энергетические рынки восточной Азии.
Следует отметить, что ценообразование «нетбэк», как правило, определяет максимально возможные цены на газ.
3. Коммерческий принцип ценообразования основан на том, что цена никем не назначается, а формируется в результате торга, на основе взаимного соглашения между продавцом и покупателем, в итоге взаимодействия спроса и предложения. Рыночная цена включает в себя оценку товара на основе спроса, предложения, затрат, полезности, формируя ее в виде единой цены. Тем самым в рыночных ценах отражаются и себестоимость продукции, и ее обменный курс по отношению к другим товарам, и потребительские качества.
Такая система ценообразования возникла в конце 80-х — начале 90-х годов прошлого века в Великобритании, США и Канаде. Введение недискриминационного доступа к газотранспортной системе привело в этих странах к распространению «межгазовой» конкуренции, когда из всех поставщиков, присутствующих на рынке, покупатель выбирает того, чей газ дешевле. В результате конкуренции «газ-газ» развиваются спотовые рынки — рынки для торговли фиксированными объемами газа на краткосрочной основе по рыночным ценам, формируемым исходя из торгов, которые обычно развиваются в так называемых «хабах» — пересечениях нескольких газопроводов. Развитие спотовых рынков привело к резкому увеличению количества трансакций, развитию инструментов финансового риск-менеджмента (включая фьючерсные контракты) и, главное, к переходу к индексации цен долго- и среднесрочных контрактов по спотовым ценам.
В краткосрочном периоде цены на газ на конкурентном рынке с недискриминационным доступом к газотранспортной системе определяются соотношением спроса и предложения. В любой конкретный момент рыночная цена газа (если это спотовая цена, или базисная цена в долгосрочном контракте), определяется замыкающим потребителем и замыкающим производителем.
Главное следствие свободного рыночного ценообразования состоит в том, что в принципе существует только одна преобладающая рыночная цена на товар в данной точке. Это контрастирует с монополией, которая может устанавливать цену на газ для каждого конечного п
Для дальнейшего прочтения статьи необходимо приобрести полный текст. Статьи высылаются в формате PDF на указанную при оплате почту. Время доставки составляет менее 10 минут. Стоимость одной статьи — 150 рублей.