Развитие стандартов качества банковской деятельности в сфере кредитования
В статье рассматриваются виды стандартов качества банковской деятельности и основные направления их развития, показана необходимость детального исследования стандартов кредитования. Автор также выделяет различные типы стандартов банковской деятельности в зависимости от стадий кредитного процесса.
Е.И. ЗЛОБИНА, главный экономист отдела розничного кредитования Управления розничного бизнеса филиала КБ «Петрокоммерц», г. Ростов-на-Дону
В последние годы активизировались процессы стандартизации деятельности в финансовой сфере. Новые стандарты охватывают различные аспекты деятельности финансовых институтов1 или финансового рынка2 и разработаны международными организациями (Международным валютным фондом, Организацией экономического сотрудничества и развития и т.п.). Таким образом, международные стандарты представляют собой принципы институциональной организации определенных секторов финансового рынка либо наилучшие практики и правила поведения.
Вместе с тем незаслуженно мало внимания в экономической науке уделяется развитию национальных и внутренних стандартов деятельности финансовых институтов, хотя именно эти формальные и неформальные правила представляют собой унифицированные минимальные требования, которые разрабатываются регуляторами и саморегулируемыми организациями (национальные стандарты), а также самими финансовыми институтами (внутренние стандарты). В дальнейшем именно подобные стандарты анализируются международными организациями, систематизируются, проходят селективный отбор и распространяются по всему миру как лучшие практики.
Стандарты качества банковской деятельности на современном этапе
Решение о разработке и внедрении стандартов качества было принято российским банковским сооб-
ществом по инициативе Банка России и Ассоциации российских банков (АРБ) в начале 2005 г. на специализированной научно-практической конференции в г. Уфе. На сегодняшний день АРБ приняты два основополагающих документа - Концепция стандартизации качества банковской деятельности в Российской Федерации и «О стандартах»; утверждены и рекомендованы кредитным организациям для внедрения в практику три стандарта качества (стандарт качества управления кредитным риском в кредитных организациях; стандарт качества управления взаимоотношениями с потребителями банковских услуг; стандарт качества организации внутреннего контроля в банках). Ряд стандартов проходит процедуру согласования и утверждения в Совете Ассоциации.
Согласно позиции Банка России и АРБ, в основе концепции совершенствования качества банковской деятельности лежит идея B2SD (Ьштезз^о-зеН-ёеуеЬршегй:, бизнес для саморазвития). Предполагается, что «стандарты качества банковской деятельности должны помочь собственникам и менеджерам банков сформировать внутренние стандарты таким образом, чтобы в них могли быть учтены все важные вызовы к деятельности банка с точки зрения его конкурентоспособности на российском рынке банковских услуг»3.
В числе причин разработки стандартов выделяют следующие:
1) изменения во внешней среде, в которой функционирует банк;
1 Например, ключевые принципы эффективного банковского надзора, принципы надзора в страховой сфере, цели и принципы регулирования рынка ценных бумаг, принципы корпоративного управления и другие.
2 Например, специальный стандарт распространения данных, кодекс надлежащей практики по обеспечению прозрачности в денежно-кредитной и финансовой политике и др.
3 Марданов Р.Х. О развитии концептуальных подходов к стандартизации качества банковской деятельности // Деньги и кредит. 2008. № 2.
№10 2009 I БАНКОВСКОЕ ДЕЛО I 57 I
ПРАКТИКА | ОРГАНИЗАЦИЯ И УПРАВЛЕНИЕ
2) изменение нормативной базы регулирования;
3) различные формы конкуренции:
с иностранными банками, с другими финансовыми институтами и т.д. На наш взгляд, главной причиной, инициирующей разработку стандартов, является назревшая потребность в установлении доверия по различным направлениям хозяйственных связей банка: между банками, между банками и их клиентами, между банками и регуляторами.
Развивая концептуальные подходы к стандартизации качества банковской деятельности, Банк России выделяет два вида стандартов качества этой деятельности: стандарты банковских процессов и стандарты банковских продуктов. При этом отмечается, что предъявляющих требования к качеству банковских продуктов стандартов пока еще очень мало, и их разработка является перспективным направлением развития. По нашему мнению, стандарты банковских продуктов базируются на стандартах банковских процессов, точно так же как банковский продукт является результатом определенного банковского процесса.
В качестве направлений развития стандартов выделяют движение к банковскому саморегулированию и использование стандартов для оценки качества банковской деятельности надзорным органом. Также предполагается расширить количество сфер банковской деятельности, в которых необходимо разработать стандарты:
■ кредитование физических лиц;
■ управление персоналом;
■ противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,
и финансированию терроризма;
■ кредитование корпоративных клиентов;
■ стратегическое управление;
■ управленческий учет и отчетность4.
Стандарты кредитования: теория и практика
Рассмотрим более детально такое направление развития стандартов банковских процессов, как стандарты кредитования, которые возможно и целесообразно различать в широком и узком смысле.
В широком смысле стандарты кредитования можно считать аналогией принципам кредитования, поскольку именно на этих общепризнанных правилах поведения и строится процесс кредитования. Принципы кредитования - это основополагающие условия, на которых выдается кредит заемщику. В экономической литературе к числу основных принципов кредита относят - срочность; возвратность; обеспеченность; платность; дифференцированность; целевой характер кредита.
Банковское кредитование физических лиц, а также предприятий и других организационно-правовых структур на производственные и социальные нужды
осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. Эти принципы представляют собой основу, главный элемент системы кредитования, так как отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений.
В узком смысле стандарты кредитования - это формальные и неформальные правила организации кредитного процесса. Для более детального исследования стандартов кредитования в зависимости от стадий кредитного процесса рассмотрим этот процесс подробнее. Чаще всего выделяют 5 стадий кредитного процесса: рассмотрение заявки на кредит; оценка кредитоспособности заемщика; оформление кредитного договора; выдача ссуды; контроль за использованием и погашением ссуды.
Однако одновременно существуют и отличающиеся от обычных классификации стадий кредитного процесса. Так, Л.П. Кроливецкая выделяет такие этапы, как5:
1) разработка стратегии кредитных операций, состоящей из кредитной стратегии и кредитной политики. Кредитная стратегия заключается
в выборе целевых рынков, видов кредитных операций, групп клиентов, отраслей экономики и регионов страны, которые создавали бы равновесие между уже освоенными банком сферами деятельности и новыми, сулящими дополнительные доходы, но связанными с дополнительными рисками, и на этой основе обеспечивали бы конкурентные преимущества перед другими банками. Кредитная политика включает в себя те конкретные цели, которыми руководствуется кредитный комитет при выдаче кредитов и осуществлении контроля за кредитованием;
2) знакомство с потенциальным заемщиком;
3) оценка кредитоспособности заемщика и риска, связанного с выдачей ссуды;.
4) оформление кредитной документации и предоставление кредита;
5) кредитный мониторинг.
Разработка стратегии кредитных операций является, безусловно, важной задачей, однако, на наш взгляд, не может считаться стадией кредитного процесса. Дело в том, что все стадии кредитного процесса - это определенный алгоритм предоставления кредита, который носит универсальный характер и применим в любых условиях к любому заемщику. Тогда как разработка стратегии кредитных операций не осуществляется каждый раз, когда банк выдает кредит. Напротив, кредитная стратегия определяется банком на среднесрочный период, а кредитная политика может пересматриваться ежегодно.
Некоторые исследователи 6 выделяют 4 стадии кредитного процесса: программирование кредитных вложений, осуществляемое банками на основе кре-
4 Стандарты расположены по значимости согласно опросу участников IV научно-практической конференции «Банки. Процессы. Стандарты. Качество» // www.cbr.ru/analytics/bank_system/.
5 Финансы и кредит / Под ред. М.В. Романовского, Г.Н. Белоглазовой. М.: Высш. образование, 2005. С. 414.
6 Челноков В.А. Деньги, кредит, банки. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. С. 151-152.
I 58 I БАНКОВСКОЕ ДЕЛО | №10 2009
дитных заявок предприятий; предоставление ссуд; использование ссуд; возврат ссуд. Очевидно, при классификации стадий кредитного процесса акцент делался на кредитование юридических лиц.
Отметим, что стандарты существуют на каждой стадии кредитного процесса, при этом важно их соответствие той цели, которая поставлена перед заемщиком и кредитором на конкретной стадии кредитного процесса. С точки зрения целесообразности, стандарты могут рассматриваться как минимально необходимые правила и условия. Учитывая эту позицию, мы предлагаем классифицировать стандарты кредитования в зависимости от стадий кредитного процесса (табл.). Таким образом,
Правила проведения кредитного мониторинга тесно связаны со стандартами оценки кредитоспособности заемщика и, как и другие стандарты, приводятся в нормативных актах и во внутренних документах кредитной организации.
ВЫВОДЫ
Актуальность разработки и развития стандартов качества банковской деятельности несомненна. Главной причиной, инициирующей разработку этих стандартов, является потребность в установлении доверия по различным направлениям хозяйств
Для дальнейшего прочтения статьи необходимо приобрести полный текст. Статьи высылаются в формате PDF на указанную при оплате почту. Время доставки составляет менее 10 минут. Стоимость одной статьи — 150 рублей.