ГОСУДАРСТВО И ПРАВО, 2008, № 5, с. 115-120
СОДЕРЖАНИЕ ЮРИДИЧЕСКОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В СФЕРЕ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
© 2008 г. М. В. Демьянец1
Непременным условием жизнеспособности экономики любого государства является нормальное и стабильное функционирование его кредитно-финансовых институтов. Поэтому вопросам правового регулирования отношений в сфере банковской деятельности в отечественной юридической науке уделяется пристальное внимание2. Вместе с тем анализ законодательной и правоприменительной практики свидетельствует о том, что вопросы юридической ответственности за правонарушения в кредитно-финансовой сфере не получили пока должного теоретического обоснова-
3
ния .
Проблемы юридической ответственности в целом рассматривались в общей теории права и отраслевых юридических науках. Данной тематике посвящено большое количество исследований и основные достижения в разработке проблематики юридической ответственности принадлежат в основном правовой науке советского периода. В настоящее время используются сложившиеся в общей теории права концепции юридической ответственности и соответствующие дефиниции. Переосмысление сущности юридической ответственности и формулирование новых понятий в основном сводятся к двум тенденциям: во-первых, к стремлению авторов максимально упростить понимание юридической ответственности; во-вторых, к искусственному усложнению уже существующих дефиниций.
Обращаясь к анализу понятия юридической ответственности в банковском праве, необходимо сказать, что ее отраслевой вид строится по типу общефилософской связи между общим, особенным и отдельным. В связи с этим исследование понятия юридической ответственности кредитных организаций одновременно означает ее анализ как в общетеоретическом смысле,
4
так и в прикладном.
Юридическая ответственность - понятие сложное, многостороннее и по своей структуре как целостная система состоит из отдельных элементов, каждый из которых в правоприменении приобретает форму отраслевого вида ответственности. Поэтому рассмотрение вопроса о юридической ответственности в сфере банковской деятельности дает основание сделать вы-
1 Аспирант Государственного университета гуманитарных наук.
2 См.: Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян А.М. Банковское право Российской Федерации. Общая часть. Учебник / Под общ. ред. Б.Н. Топорнина. М., 2004.
3 См.: Гейвандов Я.А. Юридическая ответственность кредитных организаций за нарушения федерального банковского законодательства // Гос. и право. 2005. < 9. С. 44-52.
4 См.: Галаган И.А. Административная ответственность в СССР. Воронеж, 1970. С. 15.
вод о наличии особенностей, обусловленных правоотношениями в этой области.
В юридической литературе распространена точка зрения, сторонники которой рассматривают юридическую ответственность как сложное структурное образование, характеризующееся несколькими признаками, и по-прежнему не сформулировано понятие юридической ответственности в сфере банковской деятельности. Именно такой подход к юридической ответственности, по мнению ряда авторов, кажется правильным5.
Помимо этого до настоящего времени нет терминологической определенности понятий "форма ответственности", "вид ответственности" и "мера ответственности". Нередко термины "мера ответственности" органов и должностных лиц и "формы
ответственности" используются как тождественные6.
В ряде случаев авторы выделяют отраслевую классификацию юридической ответственности на основании правовых норм, содержащихся в различных нормативно-правовых актах, кроме прочих видов выделяют ответственность за нарушение банковского законодательства например Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10 июля 2002 г. (в ред. от 26 апреля 2007 г.)7, причем отмечая, что такого рода юридическая ответственность кредитных организаций идентична по своей природе административной ответствен-
о
ности, урегулированной КоАП РФ8.
Институт юридической ответственности в сфере банковской деятельности регулирует определенную область общественных отношений, возникающих вследствие нарушения кредитными организациями властных предписаний, установленных в актах федерального законодательства и законодательства субъектов РФ. Так, на основании ст. 57 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" последний устанавливает обязательные для кредитных организаций правила проведения банковских операций, бухгалтерского учёта и отчет-
5 См.: там же. С. 51; Строгович М.С. Сущность юридической ответственности // Сов. гос. и право. 1979. С. 72; Максимов ИВ. Концепция позитивной административной ответственности в теории и праве // Гос. и право. 2006. < 8. С. 31.
6 См.: Якуба О.М. Административная ответственность. М., 1972. С. 72-74.
7 См.: Собрание законодательства РФ. 2007. < 18. Ст. 2117.
8 См.: Машаров И.В., Кононов ПИ. О проблеме понимания административной ответственности по действующему законодательству Российской Федерации // В сб.: Административная ответственность: вопросы теории и практики / Отв. ред. Н.Ю. Хаманева. М., 2005. С. 38.
115
8*
ности, организации внутреннего контроля. Но не только Центральный банк РФ может устанавливать предписания, обязательные для соблюдения кредитными организациями. Подтверждением этого являются следующие акты органов власти: например, порядок осуществления лицензирования экспорта кредитными организациями аффинированного золота и серебра в виде стандартных и мерных слитков закрепляет постановление Правительства РФ "Об экспорте из Российской Федерации аффинированного золота и серебра, осуществляемом кредитными организациями"
от 18 февраля 1998 г. (с изменениями от 8 мая 1998 г.)9; приказ Федеральной налоговой службы "Об утверждении порядка представления банками информации о наличии счетов в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах, об операциях на счетах по запросам налоговых органов и соответствующих форм справок и выписки" от 30 марта 2007 г. устанавливает порядок и сроки выдачи банками налоговым органам справок о наличии счетов в банках и об остатках денежных средств на счетах10; приказ МНС РФ "О направлении информации по открытию (закрытию) банковского счета и изменению номера банковского счета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей между банком и налоговым органом в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи" от 4 марта 2004 г. определяет особенности организации информационного обмена при направлении информации по открытию (закрытию) банковского счёта между банком и налоговым органом11.
Нарушая эти и другие предписания, являясь реакцией на совершенное кредитными организациями противоправное деяние, юридическая ответственность имеет государственно-властный характер и выражается прежде всего в том, что она возлагается в случае правонарушения независимо от воли правонарушителя и имеет по отношению к нему внешний характер.
В Российской Федерации правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией РФ, Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" от 4 декабря 2007 г.12, Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10 июля 2002 г., а также другими федеральными законами и нормативными актами Центрального банка РФ.
Определяя правовое положение участников отношений в сфере банковской деятельности, Конституция РФ и федеральное законодательство наделяют Банк России государственно-властными, конституционно-правовыми полномочиями по управлению банковской системой страны. Так, согласно ст. 61, 74, 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" в случаях нарушения кредитной организацией федерального законодательства Банк России применяет к ней меры государственного принуждения, такие как: взыскание штрафа; введение запрета на осуществление отдельных банковских операций, предусмотренных выданной лицензией; назначе-
9 См.: Собрание законодательства РФ. 1998. < 8. Ст. 958.
10 См.: Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти. 2007. < 23.
11 См.: Росс. газ. 2004. 20 апр.
12 См.: Росс. газ. 2007. 8 дек.
ние временной администрации по управлению кредитной организацией на срок до шести месяцев; отзыв лицензии и ряд других мер, предусмотренных действующим законодательством в целях поддержания стабильности банковской системы Российской Федерации и защиты интересов вкладчиков и кредиторов.
В результате вводятся наказания за неисполнение обязанностей кредитными организациями, а с этим неразрывно связано наступление юридической ответственности за ненадлежащую их реализацию в банковской сфере.
Таким образом, юридическую ответственность кредитных организаций можно определить как меру государственного принуждения, основанную на юридическом осуждении и выражающуюся в установлении для кредитной организации определенных отрицательных последствий, имеющих ограничения имущественного и личного неимущественного характера.
Меры административного принуждения к кредитным организациям могут устанавливаться только правовыми актами за нарушения публично-правового порядка банковской деятельности и реализуются от име-
13
ни Российской Федерации13. Применение этих мер допускается лишь на основе федерального законодательства и нормативных предписаний уполномоченных органов власти. В соответствии со ст. 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" в случаях нарушения кредитной организацией федеральных законов, непредоставления информации, предоставления неполной или недостоверной информации с нее взыскивается штраф в размере 0.1 % минимального размера уставного капитала либо ограничивается проведение кредитной организацией отдельных операций. Банк России также вправе применять такие меры воздействия, как: запрет на осуществление кредитными организациями банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до одного года; запрет на открытие филиалов на срок до одного года; отзыв лицензии на
осуществление банковских операций и др.14
Итак, юридическая ответственность
Для дальнейшего прочтения статьи необходимо приобрести полный текст. Статьи высылаются в формате PDF на указанную при оплате почту. Время доставки составляет менее 10 минут. Стоимость одной статьи — 150 рублей.