Уголовное право и криминология; уголовно-исполнительное право
Гринько С.Д., кандидат юридических наук, доцент Академии права и управления
ТАМОЖЕННАЯ ПРЕСТУПНОСТЬ: ПРИЧИНЫ, ФОРМЫ И МЕТОДЫ БОРЬБЫ
Криминологические исследования указывают на следующие обстоятельства, определяющие таможенную преступность и ее рост:
1. Форсированная либерализация внешнеэкономической деятельности, чрезмерная открытость российской экономики. Данный фактор относится к числу наиболее значимых в процессе «первоначального» накопления капитала, в том числе и криминального. Значительные различия во внутренних и мировых ценах являются мощным фактором совершения преступлений во внешнеэкономической деятельности;
2. Отсутствие эффективного контроля со стороны правоохранительных ведомств за происхождением и движением капиталов через таможенную границу;
3. Осуществление государством протекционистской таможенной политики посредством введения непомерно высоких ставок ввозных таможенных пошлин. Данное обстоятельство является не только негативным фактором, сказывающимся на состоянии отечественных производителей и иных субъектов внешнеэкономических сделок, но и предпосылкой для развития рынка нелегальных товаров и транспортных средств, контрабандно провозимых через таможенную границу России. Все это максимально способствует вовлечению организованной преступности в незаконные виды бизнеса, к которым, в частности, относится контрабанда автомашин из Европы;
4. Низкая степень осведомленности граждан о таможенных процедурах и правилах совершения внешнеэкономических сделок;
5. Неопределенный статус и прозрачность границ между государствами, входящими в СНГ;
6. Широкие возможности для осуществления транзитных операций, возникшие как следствие крушения системы социализма и уголовного правосудия в странах так называемой социалистической ориентации. В этой связи возникает проблема пространственных коллизий, которые препятствуют достижению правоохранительного эффекта при пресечении деятельности преступных организаций, умело пользующихся пробелами в национальных законодательствах постсоциалистических стран;
7. Различные подходы к толкованию уголовно-правовых норм, регламентирующих ответственность за преступную деятельность, представителями правоохранительных органов разных стран. Представителями научных и деловых кругов на национальном и международном уровнях неоднократно высказывались предложения об унификации законодательства государств;
8. Появление новых форм и видов организованных преступлений, в результате чего правоохранительные органы, в том числе и таможенные, столкнулись со значительными трудностями при пресечении деятельности преступных организаций;
9. Значительное отставание уголовного и таможенного законодательства от темпов развития международных экономических отношений;
10.Несовершенство уголовного и таможенного законодательства Российской Федерации;
11. Наличие политико-криминальных связей, возникших как результат взаимного проникновения политических и криминальных структур и продажности некоторых государственных чиновников, которые можно рассматривать как одну из наиболее опасных форм преступного
поведения, характеризующуюся, с одной стороны, стремлением лидеров преступной среды обезопасить свои структуры и с другой - искаженными представлениями о чести и долге у определенного числа государственных, в том числе и таможенных служащих;
12.Высокая степень коррумпированности должностных лиц таможенных и иных органов. Коррупция среди сотрудников таможенных и иммиграционных служб создает препятствия для эффективного противодействия преступности, поскольку позволяет криминальным элементам действовать почти открыто1;
13.Использование организованными транснациональными преступными объединениями возможностей, связанных с предоставлением убежищ от уголовного преследования на территории некоторых государств;
14. Отсутствие взаимодействия между правоохранительными органами разных государств при проведении мероприятий по раскрытию и расследованию таможенных преступлений;
15. Значительное снижение профессионального уровня сотрудников таможенной системы в странах так называемого переходного типа. Неправильные подходы в проведении кадровой политики правоохранительными ведомствами создавали условия для проникновения в систему органов, ведущих борьбу с преступностью, в том числе с организованной, людей, не имеющих профессионального образования и достаточного опыта, а также с запятнанной репутацией;
16.Распад ранее существовавшей системы профилактики правонарушений.
Борьба с таможенной преступностью предполагает должную информационно-аналитическую, прогностическую и иную общую организационную деятельность, а также предупредительную и правоохранительную.
Учитывая такую особенность таможенной преступности, как ее связь с проблемами таможенных границ и международного общения, необходимо сосредоточение усилий мирового сообщества в борьбе с ней.
Основными условиями прекращения бегства капитала из Россия являются:
- стабилизация политической обстановки в стране, обеспечивающая уверенность в необратимости экономических реформ и прочности ориентация страны на продвижение к созданию демократического общества и правового государства;
- обуздание преступности и обеспечение гарантии эффективной защиты государством жизни, достоинства и имущества граждан;
- пересмотр налоговой политики в сторону дифференциации налоговых ставок и создания более благоприятного налогового климата для мелкого и среднего предпринимательства;
- дальнейшее развитие законодательной базы, регулирующей деятельность рынка ценных бумаг, включая защиту прав и интересов всех инвесторов и упорядочение налогообложения доходов от операций с ценными бумагами;
- продолжить работу по усилению и совершенствованию контроля за внешнеэкономической деятельностью с целью предотвращения необоснованного хозяйственной необходимостью перевода за границу отечественного капитала;
- совершенствовать меры валютного контроля за экспортными и импортными операциями, банковскими переводами капитала и другими операциями, связанными с перемещением через национальные границы денежных ресурсов и финансовых активов2.
Что же необходимо предпринять, чтобы оздоровить финансово-экономическую ситуацию в России, предотвратить бегство капитала и репатриировать уже осевшие за рубежом средства?
1 См.: Криминология / Под общ. ред. А.И. Долговой. - М.: Норма, 2002. - С. 618-619.
2 См.: Жбаиков В.А. Таможенная преступность. Криминология: Учебник / Под общ. ред. А.И. Долговой. - М.: Норма, 2002. - С. 620.
Во-первых, предотвратить использование банковской системы и страховых компаний в целях «бегства» капиталов, включая отмывание «грязных» денег. Полезен в этом отношении зарубежный опыт: специалисты банков контролируют и извещают соответствующие органы о подозрительных переводах наличных денег на банковские счета за рубежом (например, в страны Карибского бассейна), которые затем перемещают на счета в другие страны (например, Люксембург, Швейцарию) и получают кредит, гарантированный вкладом в банках в этих странах. Так, во Франции по закону от 30 февраля 1990 г. кредитно-финансовые учреждения обязаны сообщать о подозрительных финансовых операциях в специальный орган созданный при правительстве экономики, финансов и бюджета.
Страховые компании также должны занять свою нишу в борьбе против «бегства» капитала, так как в обход законов ежегодно вывозят огромные суммы из России в качестве страхового взноса. Перестрахование - также является одним из каналов «бегства» капитала.
Безусловно, нестабильность банковского и страхового бизнеса провоцирует утечку капитала. Поэтому в программе глобальной стабилизации экономики важное место должны занять банковские и страховые учреждения.
Во-вторых, развитие международного сотрудничества по пресечению массового «бегства» капитала, в том числе отмывание «грязных» денег. Необходимость международного сотрудничества в этой сфере обусловлена тем, что без помощи Запада невозможно перевести деньги из России за рубеж или оплатить фиктивные счета, выписанные компанией, работающей за рубежом на законном основании3.
Делаются первые шага в развитии международного сотрудничества для решения названных проблем. Россия подписала Венскую конвенцию о борьбе с наркобизнесом, вступила в Интерпол. Необходимы двусторонние связи соответствующих органов и межправительственные соглашения о сотрудничестве и взаимопомощи в области валютного и экспортного контроля.
3 См.: Чернов И.Н. Бегство капитала: сущность, формы, методы борьбы // Экономическая безопасность России в современных условиях. - М.: Академия ФСБ РФ, 2000. - С. 150-151.
Для дальнейшего прочтения статьи необходимо приобрести полный текст. Статьи высылаются в формате PDF на указанную при оплате почту. Время доставки составляет менее 10 минут. Стоимость одной статьи — 150 рублей.