УДК 368.914
АМЕРИКАНСКАЯ МОДЕЛЬ ПЕНСИОННОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ В УСЛОВИЯХ УСИЛЕНИЯ РИСКОВ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЙ НЕСТАБИЛЬНОСТИ В НАЧАЛЕ XXI ВЕКА
© 2014 г. Л.Ф. Лебедева
Институт США и Канады РАН, Москва
В статье анализируются ключевые тенденции развития пенсионного обеспечения в США, состояние государственных и частных пенсионных систем в условиях усиления рисков финансово-экономической нестабильности, источники их финансирования, государственные гарантии пенсионных выплат.
Ключевые слова: пенсионное обеспечение в США, частные пенсионные планы, гарантии пенсионных выплат
Пенсионное обеспечение - один из ключевых долгосрочных приоритетов американской социально-экономической политики. Формирование в прошлом веке государственных и частных пенсионных систем, обеспечивающих пенсионерам гарантированное замещение утраченного трудового дохода после выхода на пенсию и свободу выбора в отношении дополнительных пенсионных накоплений стало важнейшим элементом системы социальной защиты населения в США.
Устойчивость развития федеральных пенсионных систем и растущая вовлечённость населения в частные пенсионные планы привели к снижению давления на государственный бюджет в части выплаты пособий нуждающимся пенсионерам. По данным ежегодного доклада Управления социального обеспечения о выполнении Программы дополнительного гарантированного дохода (для нуждающихся пенсионеров, инвалидов, слепых), в 2012 г. лица 65-ти лет и старше составляли всего 16% общего числа реципиентов, а инвалиды - 84%. Из общей суммы выплат федерального бюджета по данной программе (52 млрд. долл. -оценка 2012 г.) лица в возрасте 65-ти лет и старше получили лишь 8%, а инвалиды и слепые всех возрастов - 92%. По оценке Управления социального обеспечения, в период до 2036 г. продолжится снижение доли лиц в возрасте 65-ти лет и старше в общем числе получателей этого вида пособий [2].
Участие государства в развитии пенсионного обеспечения не ограничивается государственными программами на всех уровнях власти. Стимулирование (наряду с учреждением обязательных государственных) добровольных частных пенсионных планов, открытие личных пенсионных счетов и установление
* ЛЕБЕДЕВА Людмила Фёдоровна - доктор экономических наук, профессор, руководитель Центра социально-экономических исследований и проектов ИСКРАН.
E-mail: liudran@mail.ru
по ним законодательно определённых гарантий свидетельствуют о сближении политических, социальных и экономических целей в сфере обеспечения прав и защиты материальных интересов населения США. В 2012 г. объём пенсионных выплат в рамках Общей федеральной программы (ОФП) составил около 700 млрд. долл. Кроме того, американские пенсионеры получили ещё свыше 800 млрд. долл. по частным пенсионным планам, личным пенсионным счетам, программам пенсионного страхования на уровне штатов и местных органов власти [5]. Практически полный охват работников государственным пенсионным страхованием и активное развитие частных пенсионных планов способствовали превращению пенсионеров в одну из наиболее социально защищённых категорий населения. Средний размер пенсионных выплат в рамках Общей федеральной программы превышает 1200 долл. в месяц, при этом значительное и всё растущее число американцев получает ещё частные пенсии, а также имеет личный пенсионный счёт.
Важнейшим индикатором эффективности американской пенсионной модели является доля пенсионеров среди населения, находящегося за чертой бедности. Значение этого показателя резко снизилось ещё в прошлом веке и остаётся на относительно низком, в сравнении с другими возрастными группами населения, уровне. Даже в условиях глобального кризиса 2008-2009 гг. и посткризисного периода, когда доля американцев с доходом ниже черты бедности возросла с 12,5% в 2007 г. до 14,3% в 2009 г. и 15% в 2012 г., для лиц 65-ти лет и старше в 2012 г. этот показатель был наименьшим среди всех возрастных групп - 9,1%, прежде всего в сравнении с 21,8% для тех, кто ещё не достиг 18 лет [6; 7].
Особенность и главный вызов сегодняшней ситуации заключается в том, что начало массового выхода на пенсию американцев поколения «беби-бума» (бума рождаемости) совпало с периодом преодоления глобального кризиса, хронических бюджетных дефицитов, усиления рисков финансово-экономической нестабильности.
Прогнозируемый долгосрочный рост значения социальных статей в общих федеральных расходах США связан, прежде всего, с изменением возрастной структуры населения, т.е. с увеличением числа и доли лиц пенсионного возраста - и соответственно растущим объёмом пенсионных выплат и расходов по программе «Медикэр». Статьи, связанные с пенсионными выплатами и медицинским обслуживанием пенсионеров, носят обязательный характер и выделение средств по ним увеличивается в зависимости от времени выхода застрахованных работников на пенсию.
По доле населения в возрасте 65-ти лет и старше (12,8%) США находятся в относительно благоприятном положении, в сравнении со многими ведущими развитыми странами, в которых значение этого показателя выше, например, в Канаде - 13,9%, в Норвегии - 14,6%, в Бельгии - 17,1%, в Греции -18,7%, в Италии - 20,1% [8]. Однако усиление пенсионной нагрузки в США в начале 2000-х годов привело к резкому росту совокупных затрат на пенсионные выплаты и медицинское обслуживание пенсионеров в рамках программы «Ме-дикэр», которые составили в 2012 г. почти 33% общих федеральных расходов [3].
Проблема обеспечения растущего контингента лиц пенсионного возраста усугубляется тем, что этот процесс сопровождается истощением государственных пенсионных фондов и одновременно усилением риска неопределённости перспектив состояния частных пенсионных накоплений.
Общая федеральная программа в начале XXI века
Выплаты пенсий по Общей федеральной программе остаются основой социальной защищённости американских пенсионеров. Из 54 млн. реципиентов этой программы в 2010 г. 34,6 млн. человек получали пенсии по достижении пенсионного возраста, 11,2 млн. человек - по случаю потери кормильца и 8,2 млн. человек - по инвалидности, не связанной с производственной травмой (см. табл. 1).
Однако если размер выплат пенсионерам (без учёта иждивенцев, потерявших кормильца) по линии ОФП в 1990 г. почти вдвое превышал размер выплат по частным пенсионным планам, то к 2010 г. они почти сравнялись, достигнув почти 440 млрд. долларов [9].
В программу государственного пенсионного страхования заложен принцип определения размеров пособия в зависимости от заработной платы и количества лет, в течение которых выплачивался налог на социальное страхование.
Основы федеральной пенсионной модели США появились в относительно молодом обществе, при средней ожидаемой продолжительности жизни 59,8 лет. Сегодня значение этого показателя увеличилось почти на 20 лет, а на пенсию всё чаще стараются выйти не в 65-67 лет, а в 62-64 года. В результате продолжительность пенсионных выплат в среднем возросла более чем в 2 раза. Расходы по этой статье являются строго целевыми и зависят от числа лиц, достигших пенсионного возраста, и размеров заработанных ими пенсий.
За прошедший со времени учреждения федеральной пенсионной системы (1935 г.) период повышался налог на заработную плату, налогооблагаемая база росла, был увеличен возраст выхода на пенсию - нынешние 40-летние граждане смогут выйти на полную пенсию по достижении 67 лет [1].
Финансовое обеспечение осуществляется за счёт социального налога на фонд заработной платы. Взносы работников и предпринимателей исчисляются в равных долях в виде процентов установленной суммы заработной платы. Ставка налога на социальное страхование по старости, инвалидности, на случай потери кормильца составляет сейчас 12,4%, являясь одной из наиболее низких в развитых странах.
Накопления в фондах пенсионного страхования могут аккумулироваться, если размеры поступлений превышают размеры выплат. В случае если этого не происходит, фонды начинают истощаться, поскольку поступления распределяются в соответствии с текущими заявками на получение пенсионных пособий. В 2000 г. поступления в фонд страхования по старости и на случай потери кормильца превышали выплаты на 80 млрд. долл., а в фонд страхования по инвалидности - на 16,8 млрд. долл. В 2010 г., однако, выплаты из первого фонда (страхования) превысили поступления - на 30,5 млрд., а из второго - на 31,3 млрд. долларов [7]. За период с 1980 г. по 2010 г. средние размеры поступлений возросли с 603 до 1176 долл. в месяц для застрахованного работника и с 1027 до 1930 долл. для застрахованного работника с супругой (-ом) (см. табл. 2).
По масштабам охвата населения и объёму ежегодных выплат ОФП - основная программа государственного социального страхования. За время своего существования она претерпела многочисленные коррективы при сохранении основных принципов, заложенных в рузвельтовскую эпоху.
Таблица 1
Численность получателей пенсий по Общей федеральной программе, млн. человек
Годы Всего Пенсионеры по возрасту Получатели выплат по инвалидности Потерявшие кормильца, иждивенцы
1990 39,8 24,8 3,0 12,0
2000 45,4 28,5 5,0 11,9
2005 48,4 30,5 6,5 11,4
2006 49,1 30,9 6,8 11,4
2007 49,9 31,5 7,1 11,3
2008 50,9 32,3 7,4 11,2
2009 52,5 33,5 7,8 11,2
2010 54,0 34,6 8,2 11,2
Statistical Abstract of the U.S. Washington. 2012.
Таблица 2
Размеры ежемесячных выплат в рамках Общей федеральной программы, долл.
Категории реципиентов 1990 г. 2000 г. 2010 г.
Пенсионеры 603 844 1176
Пенсионеры с супругами 1027 1420 1930
Инвалиды 587 786 1068
Вдовы и вдовцы 557 810 1134
Дети пенсионеров 259 395 577
Дети инвалидов 164 228 318
Statistical Abstract of the U.S. Washington. 2012.
Согласно оценкам, приведённым в докладах Конгрессу, ни один из фондов государственного социального страхования не является платёжеспособным в долгосрочной перспективе. Реализация федеральной программы социального страхования возложена на Управление социального обеспечения, созданное в августе 1946 г. С 1979 г. оно входит в структуру Министерства здравоохранения и социального обеспечения. Управление присваивает номер социального страхования и ведёт соответств
Для дальнейшего прочтения статьи необходимо приобрести полный текст. Статьи высылаются в формате PDF на указанную при оплате почту. Время доставки составляет менее 10 минут. Стоимость одной статьи — 150 рублей.