Б01: 10.12731^^2014-11.4-11 УДК 331.257
АНАЛИЗ ОСНОВНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ РОССИИ ПО ИТОГАМ 9 МЕСЯЦЕВ 2013 ГОДА
Хайруллина А.И.
Негосударственный пенсионный фонд (далее - НПФ) -организация, исключительными видами деятельности которой являются:
деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению участников НПФ в соответствии с договорами негосударственного пенсионного обеспечения;
деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию в соответствии с Федеральным законом от 15 декабря 2001 г. N 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» и договорами об обязательном пенсионном страховании.
Деятельность НПФ по негосударственному пенсион -ному обеспечению участников НПФ осуществляется на добровольных началах и включает в себя аккумулирование пенсионных взносов, размещение и организацию размещения пенсионных резервов, учет пенсионных обязательств НПФ, назначение и выплату негосударственных пенсий участникам НПФ. Деятельность НПФ по досрочному негосударственному пенсионному обеспечению осуществля-
ется с учетом требований и особенностей, установленных Федеральным законом от 07.05.1998N 75-ФЗ (редакция от 12.03.2014) «О негосударственных пенсионных фондах».
Деятельность НПФ в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию включает в себя аккумулирование средств пенсионных накоплений, организацию инвестирования средств пенсионных накоплений, учет средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, назначение и выплату накопительной части трудовой пенсии застрахованным лицам, осуществление срочных пенсионных выплат и единовременных пенсионных выплат застрахованным лицам, осуществление выплат правопреемникам застрахованных лиц.
В целях соблюдения требований законодательства, регулирующего деятельность негосударственных пенсионных фондов, а также защиты прав и интересов участников и застрахованных лиц, иных заинтересованных лиц и государства государственное регулирование деятельности НПФ в области негосударственного пенсионного обеспечения и обязательного пенсионного страхования с 03.03.2014 надзор и контроль за указанной деятельностью осуществляет Банк России (до этого - с 01.09.2013 по 02.03.2014 Служба Банка России по финансовым рынкам, ранее 01.09.2013 - ФСФР). В связи с чем, все НПФ россии представляют ЦБ РФ отчетность по установленным законам формам и срокам. В данной статье представлен анализ основных показателей деятельности НПФ по состоянию на 01.10.2013 на основе данных ЦБ РФ.
Ключевые слова: негосударственное пенсионное обеспечение; обязательное пенсионное страхование; имущество для обеспечения уставной деятельности.
THE ANALYSIS OF THE BASIC INDICATORS OF ACTIVITY OF NON-STATE PENSION FUNDS IN RUSSIA BY THE RESULTS OF 9 MONTHS OF 2013
Khairullina A.I.
Non-state pension Fund (further on - NPF) is an organization with exceptional activities of which are:
activities of non-state pension provision of NPF participants in accordance with the agreements of non-state pension provision;
the activity as the insurer of obligatory pension insurance in compliance with the Federal law dated December 15, 2001 N 167-FZ «On mandatory pension insurance in the Russian Federation» and agreements on mandatory pension insurance.
The activities of the Fund on state pension provision of NPF participants is carried out on a voluntary basis and includes the accumulation of pension contributions, accommodation and organization of placement of pension reserves, accounting of pension liabilities pension funds, the allocation and payment of non-state pensions to the NPF members. The activities of the Fund for early pension is subject to the requirements and peculiarities established by the Federal law dated 07.05.1998 N 75-FZ (edition of12.03.2014) «On private pension funds».
The activities of the Fund as of the insurer's obligatory pension insurance includes the accumulation of pension savings funds, the organization of the pension savings funds investment, the account of the pension savings funds of the insured persons, the allocation and payment of the cumulative part of labor pension to insured persons, implement urgent pension payments and lump-sum pension payments to insured persons making payments to successors of insured persons.
In order to comply with the requirements of the legislation regulating the activities of non-state pension funds, and also protection of rights and interests participants and insured persons, other interested parties and the state government regulation of activity of APF in the field of non-state pensions and obligatory pension insurance with 03.03.2014 supervision and control for the specified activity is carried out by the Bank of Russia (up to this is 01.09.2013 to 02.03.2014 service of the Bank of Russia on financial markets, previously 01.09.2013 -FFMS). Therefore, all NPF Russia represent the CBR reporting on the established laws of the forms and terms. This article presents the analysis of the basic indicators of activity of APF as at 01.10.2013 based on the data of the RF Central Bank.
Keywords: non-state pension provision; compulsory pension insurance; property to ensure its statutory activities.
Согласно информации, представленной на сайте ЦБ ФР по состоянию на 01.10.2013 на рынке коллективных инвестиций присутствуют 125 негосударственных пенсионных фонда (далее -НПФ), сократившись с начала года на 9 единиц. Собственное
имущество рассматриваемых НПФ за анализируемый период приросло на 350 747 млн.руб. и по состоянию на 01.10.2013 составило 1 901 220 млн.руб. (+22,62 %), в том числе за счет:
■ увеличения суммы пенсионных накоплений на 317 662 млн. руб. (+47,51 %) до величины 986 353 млн. руб.;
■ увеличения суммы пенсионных резервов на 42 833 млн. руб. (+5,65 %) до величины 800 906 млн. руб.;
■ снижения величины краткосрочных и долгосрочных обязательств фондов на 8 047 млн.руб. (-58,45 %) до отметки 5 720 млн. руб.;
■ снижения величины имущества для обеспечения уставной деятельности (далее - ИОУД) на 1 701 млн. руб. (-1,55 %) до отметки 108 241 млн. руб.
Диаграмма 1
Структура собственного имущества НПФ по состоянию на 01.10.2013, %
Краткосрочные и долгосрочные
Имущество для обеспечения уставной
резервы 800 906 млн.руб. 42,13%
Пенсионные
накопления 986 353 млн.руб. 51,88%
Данные диаграммы позволяют сделать вывод, что обязательства НПФ по состоянию на 01.10.2013 (пенсионные накопления (986 353 млн.руб.), пенсионные резервы (800 906 млн. руб.), прочие краткосрочные и долгосрочные обязательства фондов (5 720 млн. руб.)) общей стоимостью 1 792 979 млн. руб. обеспечены лишь на 6,04 % (имущество для обеспечения уставной деятельности - 108 241 млн. руб.).
При этом стоит отметить, что 46,54 % (884 717 млн. руб.) общей величины активов НПФ по состоянию на 01.10.2013 приходиться на три фонда - НПФ «ГАЗФОНД» (399 807 млн. руб. -21,03 %), НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ» - (314 070 млн. руб. -16,52%) и НО «НПФ ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ» (170 840 млн. руб. - 8,99%).
Таблица 1
Рэнкинг НПФ по величине собственного имущества по состоянию на 01.10.2013 (по балансовой стоимости)
№ лиц. Краткое наименование Собственное имущество (млн. руб.) Доля рынка
274/2 НПФ «ГАЗФОНД» 399 807 21,03%
234/2 НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ» 314 070 16,52%
11/2 НО «НПФ ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ» 170 840 8,99%
3/2 НПФ электроэнергетики 94 383 4,96%
41/2 НПФ Сбербанка 75 504 3,97%
1/2 НПФ «Наследие» 59 885 3,15%
407/2 НПФ «РГС» 59 267 3,12%
269/2 ВТБ Пенсионный фонд 58 533 3,08%
408/2 КИТ Финанс НПФ 56 560 2,97%
346/2 НПФ «Транснефть» 54 803 2,88%
Прочие 557 567 29,33%
ИТОГО 1 901 219 100,00%
Более половины общей величины имущества для обеспечения уставной деятельности по состоянию на 01.10.2013 в размере 73,37 % распределены между четырьмя НПФ - НПФ «ГАЗФОНД» (33 788 млн.руб. - 31,22 %), НО «НПФ ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ» (25 632 млн.руб. - 23,68 %), НПФ «Сургутнефтегаз» (16 734 млн.руб. - 15,46 %) и НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ» -(3 259 тыс. руб. - 3,01 %), причем на два первых фонда приходится более половины показателя всего рынка - 54,90 %.
Таблица 2
Рэнкинг НПФ по величине имущества для обеспечения уставной деятельности по состоянию на 01.10.2013 2013 (по балансовой стоимости)
№ лиц. Краткое наименование ИОУД (млн. руб.) Доля рынка
11/2 НПФ «ГАЗФОНД» 33 788 31,22%
234/2 НО «НПФ ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ» 25 632 23,68%
41/2 НПФ «Сургутнефтегаз» 16 734 15,46%
407/2 НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ» 3 259 3,01%
Прочие 28 827 26,63%
ИТОГО 108 240 100,00%
По показателям величины пенсионных резервов, сформированных в НПФ по состоянию на 01.10.2013, лидируют НПФ -НПФ «ГАЗФОНД» (309 122 млн. руб. - 38,60 %) и НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ» (203 206 тыс. руб. - 25,37 %).
Таблица 3
Рэнкинг НПФ по величине пенсионныхрезервов по состоянию на 01.10.2013 2013 (по балансовой стоимости)
№ лиц. Краткое наименование Пенсионные резервы (млн. руб.) Доля рынка
274/2 НПФ «ГАЗФОНД» 309 122 38,60%
234/2 НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ» 203 206 25,37%
346/2 НПФ «Транснефть» 48 409 6,04%
3/2 НПФ электроэнергетики 34 730 4,34%
344/2 НПФ «НЕФТЕГАРАНТ» 23 001 2,87%
94/2 НПФ «Телеком-Союз» 19 003 2,37%
11/2 НО «НПФ ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ» 18 537 2,31%
Прочие 144 898 18,10%
ИТОГО 800 906 100,00%
По показателям величины пенсионных накоплений, сформированных в НПФ по состоянию на 01.10.2013, первенство у НО «НПФ ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ» (126 477 млн. руб. - 12,82 %) и НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ» - (105 969 тыс. руб. - 10,74 %), далее следуют шесть фондом с приблизительно равными показателями привлеченных средств пенсионных накоплений.
Таблица 4
Рэнкинг НПФ по величине пенсионных накоплений
по состоянию на 01.10.2013 2013 (по балансовой стоимости)
№ лиц. Краткое наименование Пенсионные накопления (млн. руб.) Доля рынка
11/2 НО «НПФ ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ» 126 477 12,82%
234/2 НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ» 105 969 10,74%
41/2 НПФ Сбербанка 67 293 6,82%
Продолжение таблицы 4
407/2 НПФ «РГС» 58 421 5,92%
3/2 НПФ электроэнергетики 58 304 5,91%
269/2 ВТБ Пенсионный фонд 57 606 5,84%
274/2 НПФ «ГАЗФОНД» 56 761 5,75%
408/2 КИТ
Для дальнейшего прочтения статьи необходимо приобрести полный текст. Статьи высылаются в формате PDF на указанную при оплате почту. Время доставки составляет менее 10 минут. Стоимость одной статьи — 150 рублей.