Б01: 10.12731^^2014-11.4-12 УДК 331.257
АНАЛИЗ РЕЗУЛЬТАТОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НПФ «СУРГУТНЕФТЕГАЗ» ПО ИТОГАМ I КВАРТАЛА 2014 ГОДА
Хайруллина А.И.
В целях обеспечения дополнительных социальных гарантий и создания условий стабильности трудового коллектива ОАО «Сургутнефтегаз» действует Положение о негосударственном пенсионном обеспечении работников ОАО «Сургутнефтегаз». Пенсионная схема, реализуемая совместно с НПФ «Сургутнефтегаз», предусматривает установление гарантированного размера пожизненной негосударственной пенсии работнику, получившему соответствующее право, при его увольнении в связи с выходом на пенсию. НПФ «Сургутнефтегаз» осуществляет деятельность в соответствии с бессрочной лицензией, выданной Министерством труда и социального развития 26 апреля 2004 №22/2, предоставляющей право осуществления деятельности по пенсионном обеспечению и пенсионному страхованию (ОПС). В настоящее время НПФ «Сургутнефтегаз» - один из крупнейших негосударственных пенсионных фондов РФ как по размеру имущества для обеспечения уставной деятельности, так и по размеру сформированных пенсионных резервов, что позволяет
фонду гарантировать полное и своевременное исполнение взятых на себя обязательств по выплате пенсий. С точки зрения социальных гарантий необходим постоянный мониторинг деятельности НПФ «Сургутнефтегаз», как негосударственного пенсионного фонда, осуществляющего деятельность по размещению средств пенсионных резервов (негосударственное пенсионное обеспечение) и инвестированию пенсионных накоплений (обязательное пенсионное страхование). Источником гарантирования исполнения обязательств перед участниками, вкладчиками (негосударственное пенсионное обеспечение) и застрахованными лицами (обязательное пенсионное страхование) является обеспеченность собственными средствами (имущество для обеспечения уставной деятельности), а также адекватная инвестиционная политика. Таким образом, в данной статье приведен анализ результатов деятельности НПФ «Сургутнефтегаз» по итогам I квартала 2014 года.
Ключевые слова: негосударственное пенсионное обеспечение; обязательное пенсионное страхование; имущество для обеспечения уставной деятельности; НПФ «Сургутнефтегаз».
THE ANALYSIS OF THE PERFORMANCE OF NPF «SURGUTNEFTEGAS» BY RESULTS OF THE FIRST QUARTER OF 2014
Khairullina A.I.
To provide additional social guarantees and sustainable human resources management, the Company adopted Regulations for Non-State Pension Provision for the Employees of OJSC «Surgutneftegas». The pension scheme carried out cooperatively with Non-State Pension Fund «Surgutneftegas» offers the right of guaranteed life non-state pension to retired employees. Non-State Pension Fund «Surgutneftegas» operates under perpetual license No. 22/2 issued by the Ministry of Labour and Social Development on 26 April 2004 allowing for pension provision and insurance. Being one of the largest nonstate pension funds in terms of assets employed for activities set forth in the Charter and pension reserves, Non-State Pension Fund «Surgutneftegas» strives to fulfill its pension obligations in full and timely manner. From the point of view of social guarantees it is necessary to monitor the activities of NPF «Surgutneftegas», as a non-state pension Fund which is carrying out activity's on placement of pension reserves (nonstate pension security) and investment of pension savings (compulsory pension insurance). Source of guarantee the fulfillment of obligations to the participants, investors (pension scheme) and insured persons (compulsory pension insurance) is availability of own funds (property to ensure the statutory activity), and adequate investment policy. Thus, this article provides the analysis of the performance of NPF «Surgutneftegas» by results of the first quarter of 2014.
Keywords: non-state pension provision; compulsory pension insurance; property to ensure its statutory activities; NPF «Surgutneftegas».
Рассмотрим результаты деятельности НПФ «Сургутнефтегаз» (далее - Фонд) по итогам I квртала 2014 года в разрезе видов деятельности - негосударственное пенсионное обеспечение, обязательное пенсионное страхование и уставная деятельность (имущество для обеспечения уставной деятельности).
Негосударственное пенсионное обеспечение (НПО)
Количество участников Фонда по состоянию на 01.04.2014 составило 28 665 человек (+1 197 человек или +4,36 % к 01.01.2014).
Пенсионные резервы по итогам I квартала 2014 г. составили 9 609 325 тыс. руб., что на 290 179 тыс. руб. или 3,11 % превышает показатель по состоянию на 01.01.2014, в т.ч. за счёт:
■ поступления пенсионных взносов от вкладчиков на сумму 337 901 тыс. руб. (+90 916 тыс. руб. или +36,81 % к показателю I квартала 2013 г.; средний ежеквартальный взнос от вкладчиков за 2013 год составил 270 725 тыс. руб.);
■ получения дохода от размещения пенсионных резервов в сумме 105 486 тыс. руб. (-16 595 тыс. руб. или -13,59 % от показателя I квартала 2013 г.; средняя ежеквартальная сумма дохода в 2013 году составила 174 164 тыс. руб.);
■ выплат по договорам о негосударственном пенсионном обеспечении (НПО) на сумму 153 215 тыс. руб. (+24 727 тыс. руб. или +19,24 % к показателю I квартала 2013 г.; средняя ежеквартальная сумма выплат в 2013 году составила 139 366 тыс. руб.).
В I квартале 2014 г. Фонд осуществлял размещение пенсионных резервов через три управляющие компании (далее - УК) -
ЗАО «Регион Эссет Менеджмент», ООО «УК «КапиталЪ», ЗАО «УК УралСиб».
Структура инвестиционного портфеля пенсионных резервов Фонда по состоянию на 01.04.2014:
№ Наименование Балансовая стоимость, тыс. руб. Доля
1 Облигации 4 118 594 82,18
в том числе:
Корпоративные 3 022 842 81,34
Субфедеральные 830 651 11,52
Федеральные 265 101 7,14
2 Депозиты банков 5 078 907 9,84
3 Акции 266 658 5,90
4 Дебиторская задолженность 158 482 2,36
5 Кредиторская задолженность 22 416 0,48
в том числе
резерв под обесценение ценных бумаг 13 575 61,90
резерв по сомнительным долгам 7 362 33,57
прочее 1 479 4,53
6 Неразмещенный остаток на р/счете 6 850 0,15
7 Неразмещенный остаток у брокера 2 250 0,05
ИТОГО 9 609 325 100
Обязательное пенсионное страхование (ОПС) Согласно вступившим в силу с 01.01.2014 изменениям законодательства Российской Федерации негосударственные пенсионные фонды не вправе самостоятельно удостоверять подлинность подписи застрахованного лица на заявлении о переходе из Пенсионного фонда Российской Федерации в негосударственный
пенсионный фонд. Таким образом, для того чтобы перевести свою накопительную часть в НПФ, необходимо лично подать заявление в ближайшее отделение Пенсионного фонда РФ либо направить его по почте, предварительно удостоверив подлинность подписи на заявлении у нотариуса. Что касается граждан, переходящих из других негосударственных пенсионных фондов, то право заверять их заявления предоставлено НПФ, однако нормативные документы, регламентирующие эту возможность, в настоящее время не приняты и находятся в стадии разработки.
В связи с данными изменениями в I квартале 2014 г. Фонд не заключил ни одного договора по ОПС (за 2013 год общее число заключенных договоров составило 19 291), количество прекращенных договоров в I квартале 2014 г. составило 10 (за 2013 год данный показатель составил 141), и по состоянию на 01.04.2014 общее количество заключенных договоров - 36 411, при этом количество застрахованных лиц на 01.04.2014 составляет 19 580 человек (-10 человек или -0,05 % от 01.01.2014).
Пенсионные накопления по итогам I квартала 2014 г. составили 3 285 276 тыс.руб., что на 36 464 тыс.руб. или 1,10 % меньше, чем по состоянию на 01.01.2014, в т.ч. за счет:
■ поступления страховых взносов (пенсионных накоплений) в размере 488 тыс. руб. (за аналогичный период прошлого года данный показатель составил 609 764 тыс. руб.);
■ убытка от инвестирования пенсионных накоплений в сумме 33 504 тыс. руб. (по результатам I квартала 2013 г. прибыль в размере 16 403 тыс. руб.; средняя ежеквартальная сумма прибыли в 2013 году составила 40 927 тыс. руб.).
В результате переоценки финансовых вложений по договорам доверительного управления за I квартал 2014 г., которая составила (-66 115 тыс. руб.), прибыль от инвестирования средств пенсионных накоплений составила 32 611 тыс. руб.; ■ страховых выплат - 3 448 тыс. руб., в т.ч. выплаты правопреемникам в размере 1 057 тыс.руб., единовременные выплаты застрахованным лицам - 2 386 тыс.руб. и выплаты по накопительной части трудовой пенсии - 5 тыс. руб.
Пенсионные накопления в I квартале 2014 г. были инвестированы согласно требованиям законодательства через управляющие компании ЗАО «Регион Эссет Менеджмент» и ООО «УК «КапиталЪ». В I квартале 2014 г. с целью фиксирования суммы пенсионных накоплений, находящейся в доверительном управлении с учетом инвестиционного дохода текущего года и прошлых лет, Фонд, как и в прошлом году, перезаключил договоры доверительного управления с ЗАО «Регион Эссет Менеджмент» и ООО «УК «КапиталЪ». Новые договоры зафиксировали в обязательствах УК накопленный инвестиционный доход.
Структура инвестиционного портфеля пенсионных накоплений НПФ «Сургутнефтегаз» в доверительном управлении по состоянию на 01.04.2014 выглядит следующим образом:
№ Наименование Балансовая стоимость, тыс. руб. Доля, %
1 Облигации 2 760 183 84,02
в том числе:
Корпоративные 2 292 968 83,07
Федеральные 327 866 11,88
Субфедеральные 139 349 5,05
2 Акции 282 982 8,62
3 Депозиты банков 100 000 3,04
4 Неразмещенный остаток у брокера 80 519 2,45
5 Дебиторская задолженность 60 419 1,84
6 Неразмещенный остаток на р/счете ДУ 932 0,03
7 Кредиторская задолженность 52 0,00
ИТОГО 3 284 983 100
Общая сумма пенсионных накоплений по итогам I квартала 2014 г. составила 3 285 276 тыс. руб. с учетом остатка денежных средств на расчетном счете Фонда в ЗАО «СНГБ» в сумме 293 тыс. руб., сформированного за счет поступления страховых взносов от других НПФ (98 тыс. руб.) в период с 28.03.2014 по 31.03.2014, а также вывода средств 26.03.2014 из договора доверительного управления (195 тыс. руб.)
Для дальнейшего прочтения статьи необходимо приобрести полный текст. Статьи высылаются в формате PDF на указанную при оплате почту. Время доставки составляет менее 10 минут. Стоимость одной статьи — 150 рублей.