Банковская гарантия как инновационный продукт рынка финансовых услуг
Д.А. Палин,
преподаватель юридического факультета Кубанского государственного университета
(353900, г. Новороссийск, ул. Коммунистическая 36; e-mail: Vicont82d@mail.ru)
Аннотация. Статья посвящена банковской гарантии как самостоятельному инновационному продукту на рынке финансовых услуг. Раскрываются различные подходы к определению понятия банковской гарантии. Описан механизм взаимоотношений сторон, и дана классификация видов банковской гарантии. Статья обобщает вопросы обращения банковской гарантии на современном рынке.
Abstract. The article is devoted to bank guarantee as an innovative product at the financial services market. Various approaches to the definition of the idea of the bank guarantee are disclosed. The mechanism of interaction of the sides and the classification of the kinds of bank guarantee is represented. The article summarizes the treatment of a bank guarantee in the market today.
Ключевые слова: банковская гарантия, независимая гарантия, финансовый продукт, финансовые организации.
Keywords: bank guarantee, independent guarantee, financial product, financial institutions.
В 1994 г. с вступлением в законную силу Гражданского кодекса на Российском рынке финансовых услуг появляется новый продукт: «Банковская гарантия». Традиционно в юридической и экономической науке банковскую гарантию рассматривают исключительно как способ обеспечения обязательств.
Данный подход является обоснованным, так обеспечительная функция является основной для института гарантий, в то же время автору считает, что использование только данного подхода не позволяет в полной мере изучать и эффективно использовать конкурентные преимущества гарантии.
Исторически банковские, или
независимые гарантии появились именно как средство обеспечения исполнения обязательств. В то же время предпосылки появления института и его эволюция в общемировой банковской практике, позволяют сделать вывод о том, что независимые гарантии являются
самостоятельным видом финансового продукта, который обращается на рынке и подчиняется его базовым законам.
Целью настоящей работы является рассмотрение банковской гарантии как самостоятельного банковского продукта на современном рынке финансовых услуг.
Как справедливо отмечает Ерпылева Н.Ю. «в последней четверти минувшего века в странах с развитой рыночной экономикой обнаружился новый взгляд на проблему возмещения вреда, причиненного неисполнением гражданско-правовых договоров. Его сущность состоит в
том, что получение такого возмещения рассматривается как деловая операция.»1.
Данная потребность и обусловила появление на рынке банковской (независимой) гарантии как самостоятельного финансового продукта. Именно банковская гарантия, как будет рассматриваться ниже, позволяет трансформировать вопросы возмещения вреда, снижения и распределения рисков предпринимательской деятельности в легальную и доступную участникам рынка платную услугу.
Под продуктом в экономической науке традиционно понимается товар или услуга, которую можно предложить для рынка, и которая будет удовлетворять потребности потребителей. Обращение банковской гарантии, как и любого другого финансового продукта, обусловливается такими категориями как спрос и предложение. Предложение на рынке обеспечивается «продавцами», «производителями» конкретного товара. В случае с банковской гарантией эту роль выполняют кредитные и страховые организации, выдающие банковские гарантии. Спрос в свою очередь обеспечивается потребителями того или иного продукта. Спецификой банковской гарантии, как самостоятельного продукта, является наличие сразу двух категорий потребителей, преследующих разные цели. Так, целью принципала является получение банковской гарантии для предоставления бенефициару с целью получения от последнего каких-либо благ: товара, денежных средств, специальных прав
1 Ерпылева Н.Ю. Гарантийные операции банков в международном банковском праве // Международные
банковские операции, № 6 (ноябрь-декабрь), 2005 г.
М И К Р О Э К О Н О М И К А
(лицензии), услуг и т.д. Цель же бенефициара является двойной. Во-первых, минимизировать риски и обрести уверенность, в том, что встречные обязательства принципала будут исполнены. Во-вторых, в случае неисполнения принципалом своих обязательств, гарантированно получить денежное возмещение понесенных убытков. Однако, при этом в процессе выдачи банковской гарантии бенефициар непосредственного участия не принимает и никаких взаимообя-зывающих документов с гарантом не подписывает. Все условия банковской гарантии: срок, сумма, обеспечиваемое обязательство согласовываются и закрепляются договором между принципалом и гарантом. Бенефициар же получает только документ (да и то не всегда), выданный гарантом, закрепляющий его право получить возмещение за неисполнение обязательств принципала напрямую от гаранта.
Отдельно следует отметить, что если в конкретной банковской гарантии и гарант и принципал всегда известны и
персонифицированы, то бенефициар индивидуализирован далеко не всегда. (Например. Гарантия для приобретения ценных бумаг).
Подходы к определению понятия банковской (независимой) гарантии в российской и международной банковской практике отличаются.
Так, в России банковская гарантия на законодательном и доктринальном уровнях определяется как письменное обязательство уплатить кредитору принципала в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате2.
В российской экономической науке банковская гарантия определяется следующим образом: «Банковская гарантия — поручительство банка-гаранта за выполнение денежных обязательств своего клиента; при неуплате клиентом в срок это сделает банк. Выдается под соответствующее обеспечение».
Как видно из приведенных определений в Российской практике используется термин именно «банковская гарантия», тем самым подчеркивается исключительное право на продажу данного продукта финансовыми организациями: кредитными и страховыми организациями.
В международной практике подход к определению иной.
Под банковской, или «независимой» гарантией, в международной практике понимается обязательство в силу которого банк, или иное
2 Райзберг Б. А., Лозовский Л. Ш., Стародубцева Е. Б. Современный экономический словарь. 5-е изд., пере-раб. и доп. — М.: ИНФРА-М, 2007. — 495с Гражданский кодекс РФ. Часть 1 "Российская газета", N 238-239, 08.12.1994
лицо, обязуется оплатить определенную сумму по требованию в счет исполнения каких либо обязательств принципала.
Как видно из приведенного определения, в международной практике потенциальным «продавцом» независимой гарантии может выступать практически любое лицо. В то же время следует отметить, что в Российской экономике предоставление эксклюзивного права на выдачу гарантии финансовым организациям является объективным и обоснованным. Именно к кредитным и страховым организациям государство предъявляет наиболее жесткие финансовые требования, связанные в первую очередь с размером собственных средств и их закрепление в деньгах, а не ином имуществе. Подобные требования позволяют и бенефициару и принципалу быть уверенным в защите своих интересов, и делают банковскую гарантию надежным и элитарным продуктом. Остальные существенные признаки гарантии в Российской и международной практике совпадают.
Завершая рассмотрение общих характеристик банковской гарантии, стоит остановиться на вопросе классификации банковских гарантий. Это позволит лучше осветить проблематику банковской гарантии как финансового продукта поняв, что именно в настоящее время предлагается на рынке финансовых услуг потенциальным потребителям.
В настоящее время законодательно закреплен только один критерий для подразделения банковской гарантии на виды: по возможности отзыва гарантии гарантом (отзывные и безотзывные). Различные в авторы3 в своих публикациях приводят дополнительные критерии: Условия произведения платежа Гарантом в пользу Бенефициара; В зависимости от обеспечиваемого обязательства. Анализируя сложившуюся практику выдачи банковских гарантий автор предлагает следующий вариант классификации.
1. по возможности отзыва гарантии гарантом:
• Отзывные.
• Безотзывные.
2. Условия произведения платежа Гарантом в пользу Бенефициара:
• Безусловные (платеж производится в пользу Бенефициара по требованию последнего без каких-либо дополнительных документов);
• Условные (для произведения платежа, Бенефициар должен представить гаранту доказательства его права требовать платеж).
3.В зависимости от обеспечиваемого обязательства:
3 Суховерхова Л.А. Банковские гарантии как кредитный инструмент. - Банковское кредитование 2005 № 4 Романова М.В. Типы банковских гарантий. - Налоговый Вестник, март 2008г № 3
Journal «Economy and Entrepreneurship», Vol. 5, Nom. 5 (September-October 2011)
• Гарантия исполнения контракта. Гарант берет обязательство перед бенефициаром в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения контракта со стороны принципала выплатить гарантийную сумму.
• Тендерная гарантия. Гарант берет обязательство перед бенефициаром выплатить гарантийную сумму в случае, если принципал, выиграв тендер, в дальнейшем откажется от заключения контракта.
• Гарантия возврата платежей. Гарант берет обязательство перед бенефициаром выплатить гарантийную сумму, если принципал не выполнит своих контрактных обязательств и бенефициар расторгнет контракт.
• Гарантия надлежащего технического обслуживания. Гарант берет обязательство перед бенефициаром выплатить гарантийную сумму, если принципал не осуществит техническое обслуживание смонтированного им оборудования в обусловленный сторонами период времени.
• Резервный аккредитив. Гарант берет обязательство перед бенефициаром выплатить гарантийную сумму в случае неисполнения принципалом своих контрактных обязательств против определенных документов.
• Таможенная гарантия. Гарант берет на себя обязательство перед Бенефициаром оплатить таможенные платежи, при ввозе-вывозе товаром с таможенн
Для дальнейшего прочтения статьи необходимо приобрести полный текст. Статьи высылаются в формате PDF на указанную при оплате почту. Время доставки составляет менее 10 минут. Стоимость одной статьи — 150 рублей.