методика оценки рисков ниокр на промышленных предприятиях
кудряшова о.в., Гусева и.Б., ковырзина к.в.
Арзамасский политехнический институт (филиал) НГТУ, ОАО «АПЗ»,
Арзамас, Россия
r&d risk assessment methodology for industrial enterprises
Kudryashova o.V., Guseva I.B., Kovyrzina K.V.
Arzamas Polytechnical Institute, OJSC «APZ», Arzamas, Russia
Статья посвящена разработке методики оценки рисков проектов НИОКР. Авторами предложена универсальная система показателей оценки рисков НИОКР промышленного предприятия. Показана возможность использования экспертных методов при оценке рисков НИОКР в разрезе сценарного подхода.
ключевые слова: НИОКР, риск, проект, оценка рисков, методика, система показателей, сценарий.
The thesis is devoted to development of risk assessment methodology of R & D projects. A universal system of indicators of assessment for R & D risks at the industrial enterprise have been offered by authors. The possibility of using expert methods for assessing ofR & D risks in a context of scenario approach have been showed.
Keywords: R & D activities, risk, project, risk assessment, methodology, system of indicator, scenario.
Дилемма высокой рискованности осуществления деятельности в сфере НИОКР, как одного из малоизученных этапов ЖЦИ в области управления рисками, ставит перед субъектами промышленного бизнеса задачи их анализа и оценки применительно к конкретному проекту НИОКР. Известно также, что одной из главных целей осуществления различных вариантов инновационных стратегий является избежание или уменьшение рисков, для чего на предприятиях должны функционировать эффективные системы отслеживания, анализа и оценки рисков НИОКР, что обуславливает необходимость разработки универсальной методики оценки рисков проектов НИОКР.
В рамках данной методики, когда по тем или иным причинам в связи с отсутствием необходимой и достоверной информации использование статистических методов не представляется возможным, применяются эвристические или экспертные методы оценки рисков проектов НИОКР. Преимущества экспертного метода заключаются в отсутствии необходимости в наличии точных статистических данных и дорогостоящих программных продуктах, а также в простоте оценки рисков проектов НИОКР.
В данной статье авторами рассматривается один из возможных подходов к оценке рисков проектов НИОКР на базе экспертных оценок. Суть предлагаемого метода состоит в том, что каждый риск проекта НИ-ОКР описывается определенным числом критериев, значения которых экспертным путем ранжируются по вероятности наступления рисковой ситуации и каждому присваивается балл по предварительно принятой шкале. На основе полученных оценок определяется интегральный уровень риска проекта НИКОР. В случае, если полученный результат в ходе оценки рисков проекта НИОКР превышает приемлемое значение, вырабатываются рекомендации по управлению рисками проекта и их минимизации.
Однако, учитывая все обстоятельства и субъективный характер оценки, целесообразно реализовать его в трех вариантах: оптимистиче-
ский, пессимистический и реалистический, что позволит более наглядно представить результаты наступления рисковых ситуаций и предугадать их возможные последствия.
Следовательно, одним из важнейших вопросов в области управления рисками НИОКР является разработка эффективной методики их оценки. Предлагаемая авторами методика оценки рисков НИОКР на промышленных предприятиях представлена в таблице 1.
Таблица 1
Методика оценки рисков проекта НИОКР промышленного предприятия
№ п/п наименование этапа примечание (№ формы/ таблицы)
1 Провести экспресс-анализ проекта НИОКР Ф1
2 Составить карту рисков проекта НИОКР Ф2
3 Сформировать пакет рисков проекта НИОКР Ф3
4 Разработать систему показателей оценки рисков проекта НИОКР Ф4
5 Сформировать реалистический, оптимистический, пессимистический сценарии возникновения рисков НИОКР в процессе реализации проекта Ф5
6 Определить интегральные уровни выявленных рисков по проекту Ф6
1. Провести экспресс-анализ проекта НИОКР Известно, что в зависимости от целей проведения анализа и степени его детализации выделяют детализированный углубленный анализ и экспресс-анализ. В силу специфики деятельности НИОКР, присущей ей высокой степени неопределенности, отсутствия статистических данных, а также закрытого характера информации, проведение всестороннего углубленного анализа проектов НИОКР является достаточно
сложным процессом. При этом, как правило, возникает необходимость в обзорной оценке конкретного проекта НИОКР, его сильных и слабых сторон. Поэтому в процессе управления деятельностью НИОКР промышленных предприятий значительная роль отводится экспресс-анализу, который позволяет оперативно и своевременно получать основную информацию, необходимую для целей управления.
Далее, в рамках экспресс-анализа конкретного проекта НИОКР определяются его сильные и слабые стороны, результаты сводятся в Форму 1.
Благодаря проведенному экспресс-анализу, устанавливаются преимущества и недостатки проекта:
■ угрозы, которые возникают в ходе его реализации;
■ источники их проявления;
■ сильные стороны проекта НИОКР, в т.ч. перед конкурентами.
Форма 1. Сильные и слабые стороны проекта
2. Составить карту рисков проекта НИОКР
Составление карты рисков проекта НИОКР позволяет определить возможный потенциал удержания рисков в рамках приемлемости для конкретного промышленного предприятия, сформировать перечень критических рисков проекта НИОКР и обеспечить проработку и выполнение соответствующих процессов управления, а также определить приоритетность (опасность) рисков проекта.
В классическом представлении карта рисков разделена на несколько областей, характеризующих разный уровень опасности рисков. Для выделения зон на карте рисков, применительно к проектам НИОКР, предлагается обозначить их соответствующими цветами:
■ красная зона определяет риски, являющиеся наиболее критическими для конкретного проекта НИОКР либо в связи с достаточно высокой вероятностью их возникновения, либо в связи с высоким уровнем ущерба, который может повлиять на экономическую эффективность проекта;
■ желтая зона характеризует риски НИОКР, имеющие среднюю вероятность наступления в рамках проекта;
■ зеленая зона отражает риски, имеющие низкую вероятность наступления и не оказывающие значительного влияния на эффективность реализации проекта и его финансовое состояние.
В качестве характеристик, определяющих отношение к риску, как правило, выделяют объем возможного ущерба и частоту наступления рисковой ситуации, причем последняя является экспертной метрикой.
Общ™ вид карты рисков представлен в Форме 2.
Низкая Вероятность возникновения Высокая
Форма 2. Карта рисков проектов НИОКР
Таким образом, на карту наносятся идентифицированные риски проектов НИОКР в соответствии с показателями вероятности их наступления и размера возможного ущерба, что повышает наглядность отображаемой информации.
3. Сформировать пакет рисков проекта НИОКР
Данные, полученные в ходе идентификации и построения карты рисков проекта НИОКР, обобщаются и сводятся в Форму 3. Данная Форма содержит информацию о видах рисков, примерах их проявления, а также о значимости отдельных рисков НИОКР на конкретный проект, определяемой экспертным путем.
Выполнение данного этапа позволяет ранжировать риски по степени их значимости и опасности в рамках конкретного проекта НИОКР, в результате чего заинтересованные лица отбирают наиболее важные риски для проекта.
Форма 3
Определение значимости идентифицированных рисков проекта НИОКР
риск примеры проявления рисков Значимость риска для конкретного проекта (+++, ++, +)
R1 R1 1]
Яп Ип ч
где R1...n - вид риска 1...п; RL...n.. - примеры проявления риска 1...П.
Таблица 3
Характеристика условных обозначений значимости рисков в рамках проекта НИОКР
Условное обозначение Значимость риска ниокр характеристика
+++ Высокая Финансовые потери предприятия весьма значительны. Возникает опасность невыполнения проекта НИОКР, нарушения работы отдельных систем или процессов, что оказывает существенное влияние на репутацию предприятия.
++ Допустимая Риск финансовых потерь варьируется вокруг допустимых значений, при этом нововведения считаются удачными. Вероятно возникновение простоев отдельных функциональных систем, срывов в процессе реализации проекта НИОКР.
+ Низкая Финансовые потери минимальны либо отсутствуют, реализация проекта НИ-ОКР сохраняет свою экономическую целесообразность.
По мере того, как будет определена значимость идентифицированных рисков проекта НИОКР, экспертная группа переходит к формированию пакета рисков НИОКР Дальнейшая оценка проводится в разрезе сформированного пакета рисков НИОКР.
4. Разработать систему показателей оценки рисков проекта НИОКР Известно также, что в отечественной и зарубежной научной литературе по риск-менеджменту отсутствуют единые универсальные требования, предъявляемые к показателям рисков проектов НИОКР, а также единая система базовых показателей их оценки. В связи с чем авторы предлагают использовать принципы формирования системы показа-
телей оценки рисков проектов НИОКР промышленных предприятий, представленные в таблице 4.
Таблица 4
Принципы формирования универсальной системы показателей оценки рисков проектов НИОКР
Наименование принципа Характеристика
Принцип достоверности Отобранные показатели оценки рисков проектов НИОКР нуждаются в достоверном информационном обеспечении.
Принцип своевременности Информация о рисках проектов НИОКР должна нормироваться во времени так, чтобы необходимая информация своевременно поступала к заинтересованным лицам.
Принцип информативности Показатели оценки рисков проектов НИОКР должны быть представлены количественной или качественной характеристикой степени его проявления в доступной для восприятия заинтересованными лицами форме.
Принцип унификации Сформированная система (матрица) показателей должна быть унифицированной, таким образом, являясь применимой ко всем проектам НИОКР.
Принцип ортогональности Показатели оценки рисков проектов НИОКР должны быть взаимно независимы др
Для дальнейшего прочтения статьи необходимо приобрести полный текст. Статьи высылаются в формате PDF на указанную при оплате почту. Время доставки составляет менее 10 минут. Стоимость одной статьи — 150 рублей.