ОБЩЕСТВО И ЭКОНОМИКА, № 5, 2 005_
© 2005 г.
В. Лесных
кандидат экономических наук кандидат физико-математических наук
заместитель финансового директора ФГУП «НПО автоматики» Е. Попов
доктор экономических наук
доктор физико-математических наук
заместитель директора Института экономики УрО РАН
МИНИМИЗАЦИЯ ТРАНСАКЦИОННЫХ ИЗДЕРЖЕК
Конкурентоспособность определяется способностью предприятий управлять своими издержками. Среди издержек для отечественной экономики особый интерес представляют издержки вследствие несовершенства реального рынка - трансакционные издержки.
В экономической науке первоначально процесс обмена рассматривался как происходящий без издержек. Но в реальной экономике любой акт обмена связан с определенными издержками. Критика положения неоклассической теории о том, что обмен происходит без издержек, послужила базисом для введения в экономический анализ нового понятия -трансакционные издержки (ТС), в отличие от производственных издержек (РС).
Производственные издержки - это издержки, сопровождающие процесс физического изменения материала, в результате чего мы получаем продукт, который обладает определенной ценностью. В эти издержки входят не только издержки обработки материала, но и издержки, связанные с планированием и координацией процесса производства, если последний касается технологии, а не взаимоотношений людей (в литературе часто такие издержки обозначают как трансформационные издержки).
Издержки обмена получили название трансакционных. Они обычно трактуются как "издержки сбора и обработки информации, издержки проведения переговоров и принятия решения, издержки контроля и юридической защиты выполнения контракта". В отличие от производственных издержек, трансакционные издержки не связаны с самим процессом создания стоимости.
Понятие трансакции было впервые введено в научный оборот Дж. Коммонсом. Трансакция - это не обмен товарами, а отчуждение и присвоение прав собственности и свобод, созданных обществом1. Такое определение имеет смысл в силу того, что институты обеспечивают распространение воли отдельного человека за пределы области, в рамках которой он может влиять на окружающую среду непосредственно своими действиями, т.е. за рамки физического контроля, и, следовательно, оказываются трансакциями в отличие от индивидуального поведения как такового или обмена товарами.
В основе теории трансакционных издержек лежат ставшие классическими статьи Р. Коуза2 «Природа фирмы» (1937) и «Проблема социальных издержек» (1960), в которых было введено понятие трансакционных издержек для объяснения существования таких противоположных рынку иерархических структур, как фирма.
Сам Р. Коуз первоначально относил к ним только издержки, возникающие при использовании ценового рыночного механизма. Позднее в их состав стали включать и издержки, связанные с использованием административных механизмов контроля. При таком расширенном толковании понятие трансакций применимо как к отношениям, складывающимся между организациями, так и к отношениям, складывающимся внутри них.
Становление теории трансакционных издержек как целостной научной концепции связано в первую очередь с работами таких исследователей, как А. Алчян, Г. Демсец, О. Уильямсон, С. Чен, Й. Барцель, М. Дженсен и др. На протяжении истории существования этого теоретического направления неоднократно предлагались различные определения категории трансакционных издержек и предпринимались попытки дать их классификацию.
В рамках современной экономической теории трансакционные издержки получили множество трактовок, иногда диаметрально противоположных.
В обобщённом виде определения трансакционных издержек приведены в таблице 1.
' Commons J.R. Institutional Economics // American Economic Review. 1931. V.21. P.652.
2 См.: Коуз P. Фирма, рынок и право. М., 1993. Сведения доступны также по: http://ffiles.balthost.ee/books/kouz.zip
38 В. Лесных, Е. Попов
Таблица 1 Наиболее известные определения трансакционных издержек
Автор Определения трансакционных издержек
К. Эрроу1 Трансакционные издержки как издержки эксплуатации экономической системы
J. Winiecki2 Трансакционные издержки как «издержки, связанные с созданием, изменением, закреплением и использованием институтов экономическими субъектами»
Д. Норт3 Трансакционные издержки "состоят из издержек оценки полезных свойств объекта обмена и издержек обеспечения прав и принуждения к их соблюдению"
Д. Норт4 Издержки производства суть издержки, обусловленные состоянием производительных сил; издержки трансакции суть издержки, обусловленные характером производственных отношений
С. Чанг5 В самом широком смысле слова "трансакционные издержки" состоят из тех издержек, существование которых невозможно себе представить в экономике Робинзона Крузо
P. Milgrom, J. Roberts6 Трансакционные издержки включают также любые потери, возникающие вследствие неэффективности совместных решений, планов, заключаемых договоров и созданных структур; неэффективных реакций на изменившиеся условия; неэффективной защиты соглашений. Одним словом, они включают все, что, так или иначе, отражается на сравнительной работоспособности различных способов распределения ресурсов и организации производственной деятельности
Оценка величины трансакционных издержек. Роль трансакционных издержек в современном обществе трудно переоценить. По некоторым данным, накладные трансакционные издержки оформления и реализации сделок занимают до 70% в общей себестоимости готовой продукции7. По
1 Эрроу К. Возможности и пределы рынка как механизма распределения ресурсов // THESIS. 1993. Т. 1, вып. 2. С. 53-68.
2 Winiecki, J. (2000/2001) Formal Rules, Informal Rules, and Economic Performance: An Organizing Framework // Acta Oeconomica, 51, 2. P.147-172.
3 Норт Д. Институты, институциональные изменения и функционирование экономики. М., 1997. С.45.
4 North D.C. The rise of the Western world: a new economic history / D. C. North, R. P. Thomas. Cambridge, 1973. P.61.
5 Chueng S.N.S. The myth of social costs. L., 1978. P.52
6 См.: Milgrom P. Bargaining costs, influence costs, and the organization of economic activity / P. Milgrom, J. Roberts // Perspectives on positive political economy. Cambridge University Press, 1990.
7См.: Лафта Дж. К. Эффективность менеджмента организации : учеб. пособие. М., 1999.
другим оценкам, доля трансакционных издержек в рыночной экономике составляет в среднем 50-60% чистого национального продукта.
По оценкам экспертов, удельный вес трансакционных издержек в совокупных затратах фирмы составляет при их функционировании на традиционных рынках от 1,5 до 5%, а при выходе на новые рынки сбыта -увеличивается до 10-15%. Значительная доля трансакционных издержек в развитых странах вызвана ростом количества потенциальных субъектов хозяйственных связей, а следовательно, и числа осуществляемых ими трансакций. В то же время, в странах с переходной экономикой высокий уровень трансакционных затрат обусловлен также и тем, что в них до сих пор еще не отработан механизм взаимодействия между государственными органами и субъектами предпринимательства.
В целом, по мнению многих специалистов, вялый экономический рост российской экономики в значительной степени объясняется высокими трансакционными издержками. Таким образом, российская экономика в терминах Д. Норта уже достигла уровня, когда «обслуживание сделок поглощает огромные ресурсы», но никак не может перейти к фазе, когда «производительность, связанная с выигрышем от торговли, возрастает еще больше»'.
Если спроецировать ставшие уже классическими исследования трансакционных издержек, в том числе и упомянутую работу Д. Норта, на российскую экономическую действительность, то можно уверенно заявить, что высокие трансакционные издержки являются неотъемлемой чертой развивающихся рынков, их «детской болезнью».2
Проведём оценку величины трансакционных издержек, исходя из литературных данных.
Из таблицы 2 следует, что в среднем величина трансакционного сектора составляет от 50 до 70 %, а удельный вес трансакционных издержек в совокупных затратах фирмы - от 1,5 до 15 %.
Указанные величины трансакционных издержек характерны для стационарных экономик. Как будет показано ниже, для переходных экономик эти значения могут быть существенно выше.
Фирма получает определенную экономию на трансакционных издержках за счёт образования самой фирмы как института в обществе. Эта величина составляет около 50%. Образование фирмы дает экономию на общих издержках путем трансформации трансакционных издержек независимых агентов на открытом рынке в организационные внутри фирмы.
1 Норт Д.К.Институты и экономический рост : историческое введение. М., 1993. С.71.
2 Coase R. Comments // Contract Economics : Blackwell Publishers, 1992. P.73.
Таблица 2
Оценка величины трансакционных издержек
Источник информации Величина трансакционного сектора Удельный вес трансакционных издержек в совокупных затратах фирмы
Д. Уоллес и Д. Норт1 54,7%.
E.G. Furubotn, R. Richter2 50-60%
Дж. К. Лафт3 до 70%
М.Ю. Виноградова4 от 1,5% до 15%
Л.В. Гусарова, И.В. Миргалеева5 6,7%
С. Осмоловец 6 11,57%
В настоящее время трансакционные издержки понимаются подавляющим большинством ученых интегрально, как издержки функционирования системы.
Для более полного понимания сущности трансакционных издержек обратимся к их классификации по Д. Норту и Т. Эггертссону. Впервые ее предложил Д. Норт, а четко сформулировал Т. Эггертссон7. Согласно этой классификации, трансакционные издержки это:
1. издержки поиска;
2. издержки ведения переговоров;
3. издержки составления контракта;
4. издержки мониторинга;
5. издержки на принуждение;
6. издержки на защиту прав собственности.
' См.: Wallis J.J. Measuring the transactional sector in Amemcan economy, 1870-1970/ J,J. Wallis, J. Roberts // Long-term factors in American economic growth. Chicago, 1986.
2Cm.: Furubotn E.G. Institutions and Economic Theory. The Contribution of the New Institutional Economics / E. G. Furubotn, R. Richter. Ann Arbor, University of Michigan Press, 2000.
3 См.: Лафта Дж
Для дальнейшего прочтения статьи необходимо приобрести полный текст. Статьи высылаются в формате PDF на указанную при оплате почту. Время доставки составляет менее 10 минут. Стоимость одной статьи — 150 рублей.