научная статья по теме РЕГУЛИРОВАНИЕ СИСТЕМНО ЗНАЧИМЫХ БАНКОВ: МЕЖДУНАРОДНЫЙ И РОССИЙСКИЙ ОПЫТ. 18 Экономика и экономические науки

Текст научной статьи на тему «РЕГУЛИРОВАНИЕ СИСТЕМНО ЗНАЧИМЫХ БАНКОВ: МЕЖДУНАРОДНЫЙ И РОССИЙСКИЙ ОПЫТ. 18»

АНАЛИТИКА I регулирование и нАДЗор

регулирование системно значимых банков: международный и российский опыт

Мировой экономический кризис выявил недостатки в системе надзора и регулирования финансового сектора как на уровне отдельных стран, так и на региональном и международном уровне. В последние годы система регулирования и надзора претерпела заметные изменения. Одним из важных направлений ее реформирования стало введение особого режима надзора за системно значимыми финансовыми институтами, в том числе банками.

Д. В. Воронин, начальник экспертно-аналитического управления ООО «Агентство Информбанк»

Важная роль в создании особого режима регулирования системно значимых банков принадлежит Совету по финансовой стабильности (Financial Stability Board), созданному в 2009 г. на базе Форума финансовой стабильности, и Базельскому комитету по банковском надзору, которые несколько лет назад инициировали обсуждение этого вопроса в банковском сообществе. Предполагалось, что на международном и национальном уровне будут отобраны системно значимые банки. Определение критериев отбора было одним из первых практических шагов для создания такой системы регулирования и надзора.

Следует отметить, что дискуссия, в которой приняли участие банки, национальные правительства, международные органы регулирования и надзора, независимые эксперты, была довольно острой. В ходе обсуждения экспертами предлагались различные критерии выявления системно значимых банков, например, количество филиалов и дочерних банков, величина биржевой капитализации, соотношение объема выданных кредитов и капитала. При этом крупные банки явно не хотели попадать в список международных системно значимых финансовых институтов, поскольку для них предполагался более жесткий режим регулирования и надзора. Национальные органы регулирования также нередко проявляли сдержанность в вопросе включения банков своих стран в список международных системно значимых финансовых институтов.

пять критериев и пять групп

С учетом прошедшей дискуссии Совет по финансовой стабильности и Базельский комитет по банковскому надзору разработали систему из пяти критериев (групп показателей), позволяющих отнести банк к глобальным системно значимым институтам: размер

118 I БАНКОВСКОЕ ДЕЛО I №4 2014

банка, активность взаимодействия с другими институтами, взаимосвязанность элементов банка, взаимозаменяемость элементов структуры банка и сложность построения банка. При расчете итогового коэффициента системной значимости всем пяти группам показателей присваивается весовой коэффициент 20%. Причем этот весовой коэффициент делится на число показателей в группе: например, если в группе два показателя, то каждый имеет весовой коэффициент 10%, если три - 6,67%.

Процедура отбора глобальных системно значимых банков происходит следующим образом. Сначала регулирующие органы составляют список банков-кандидатов, исходя из одного из трех критериев: кредитная организация входит в число 75 крупнейших мировых банков по показателю соотношения заемных и собственных средств; является системно значимой по итогам прошлых расчетов; предложена в список национальным органом надзора. Затем из банков-кандидатов отбираются по методике Базельского комитета системно значимые финансовые институты.

С 2011 г. Совет по финансовой стабильности и Базельский комитет по банковскому надзору ежегодно публикуют список глобальных системно значимых банков. Новый перечень таких институтов составлен в ноябре 2013 г. (табл.). При этом международные системно значимые банки были разбиты на 5 групп и для каждой установлены дополнительные требования по увеличению достаточности капитала.

Минимальные дополнительные требования предъявляются к банкам первой группы - они должны повысить достаточность капитала на 1%, банки второй группы - на 1,5%, третей - на 2%, четвертой - на 2,5%, пятой - на 3,5%. Эти требования могут быть выполнены лишь путем увеличения основного базового капи-

перечень глобальных системно значимых банков по состоянию на ноябрь 2013 г. (с классификацией по 5 группам]

тала (в который входят только обыкновенные акции и нераспределенная прибыль), что будет служить частью буфера консервации капитала.

Повышенные требования к капиталу глобальных системно значимых банков будут вводиться поэтапно с 2014 до 2019 г. Кроме того, эти институты будут также обязаны соблюдать повышенные требования в отношении систем управления рисками, агрегирования данных и внутреннего контроля.

Методика определения перечня глобальных системно значимых банков стала основой рекомендаций для выявления национальных системно значимых банков.

Российский институт системно значимых банков

В России вводится институт системно значимых банков, критерии отбора которых установлены Указанием Банка России от 16.01.2014 № 3174 У «Об определении перечня системно значимых кредитных организаций». Согласно документу такой перечень вместе с пояснительной запиской составляется Департаментом банковского надзора Банка России при участии Департамента надзора за системно значимыми кредитными организациями и Департамента финансовой стабильности и направляется на утверждение председателю Комитета банковского надзора ЦБ РФ.

Указание № 3174-У устанавливает критерии, по которым банк может быть признан системно значимым.

Во-первьх, если обобщающий результат его деятельности (коэффициент), рассчитанный по методике Банка России, превышает 0,17% суммарного результата всех кредитных организаций. Этот коэффициент рассчитывается как среднее арифметическое показателей деятельности банка за несколько лет (но не более трех). Для расчета коэффициента суммируются 4 показателя: размер кредитной организации по величине балансовых активов, условных обязательств кредитного характера, требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (берется с весовым коэффициентом 50%); взаимосвязанность банка с кредитными и иными финансовыми организациями в части объема средств, размещенных им в этих организациях (коэффициент взвешивания 12,5%); взаимосвязанность банка с кредитными и иными финансовыми организациями в части объема средств, привлеченных от этих организаций (коэффициент взвешивания 12,5%); объем вкладов физических лиц (коэффициент взвешивания 25%).

Во-вторых, банк может быть признан системно значимым, если он входит в банковскую группу, в которой либо головная организация, либо ее участник имеет коэффициент системной значимости более 0,17%. В этом случае учитываются следующие факторы: контроль или значительное влияние на кредитные организации - участники банковской группы головного банка; объем и характер операций и сделок участников банковской группы с головным банком; доля активов кредитных организаций в совокупных активах банковской группы; удельный вес собственных средств участников в капитале банковской группы; удельный вес финансового результата участников в величине финансового результата банковской группы; удельный вес вкладов, размещенных физическими лицами в банках - участниках группы в совокупном объеме вкладов банковской системы. Подобный анализ производится и по участникам банковского холдинга.

Кроме того, банк может быть признан системно значимым, если выполняются условия п. 7 ч. 1 ст. 76 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» - объем средств физических лиц, привлеченных по договорам банковского вклада и банковского счета, составляет 10 млрд руб. и более.

Указанием № 3174-У установлено, что информация о включении кредитной организации в перечень системно значимых и об исключении из него доводится до сведения кредитной организации Департаментом банковского надзора Банка России в срок не позднее пяти рабочих дней, следующих за днем принятия Комитетом

Группа банков (с коэффициентом формирования дополнительного буфера капитала] Наименования банков

5 группа (3,5%) -

4 группа (2,5%) HSBC, JP Morgan Chase

3 группа (2%) Barclays, BNP Paribas, Citigroup, Deutsche Bank

2 группа (1,5%) Bank of America, Credit Suisse, Goldman Sachs, Groupe Credit Agricole, Mitsubishi UFJ FG, Morgan Stanley, Royal Bank of Scotland, UBS

1 группа (1%) Bank of China, Bank of New York Mellon, BBVA, Groupe BPCE, Industrial and Commercial Bank of China Ltd, ING Bank, Mizuho FG, Nordea, Santander, Societe Generale, Standard Chartered, State Street, Sumitomo Mitsui FG, Unicredit Group, Wells Fargo

Источник: www.bis.org.

Abstract. The global economic crisis has revealed any flaws in the system of supervision and regulation of the financial sector at the level of individual countries and at the regional and international level. In recent years, regulatory and supervisory system has undergone significant changes. One of the important directions of reform was the introduction of a special regime of supervision and regulation of systemically important financial institutions, including banks.

Keywords. Systemically important banks, regulation, selection criteria.

Ключевые слова. Системно значимые банки, регулирование, критерии отбора.

№4 2014 I БАНКОВСКОЕ ДЕЛО 119 I

АНАЛИТИКА I регулирование и нАДЗор

банковского надзора ЦБ РФ решения об утверждении перечня. Предполагается, что список системно значимых банков будет обновляться ежегодно.

Таким образом, в настоящее время в России имеются четкие критерии отбора системно значимых банков, однако до сих пор нет списка таких банков (пресса сообщала о 50-60 кредитных организациях, которые могут войти в него). В интервью агентству «Прайм» 13 марта 2014 г. заместитель председателя Банка России М. И. Сухов по поводу публичности списка системно значимых банков заявил: «Варианты публикации списка сейчас не обсуждаются. Нам важно найти консенсус в вопросе отличия системно значимых банков от других игроков, а потом уже можно вести речь о той или иной форме определения этих банков, а также о способе публичности состава системно значимых банков. Список может появиться, когда будет ясность по тем вопросам, которые мы предложили для обсуждения. Мы изложили свою позицию в подходах и теперь ждем реакции со стороны банковс

Для дальнейшего прочтения статьи необходимо приобрести полный текст. Статьи высылаются в формате PDF на указанную при оплате почту. Время доставки составляет менее 10 минут. Стоимость одной статьи — 150 рублей.

Показать целиком