И.М. Утешова
СУЩНОСТЬ И ЗНАЧЕНИЕ БАНКОВ ВТОРОГО УРОВНЯ, ИХ ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ В ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН
Президент страны в Стратегии вхождения Казахстана в число пятидесяти наиболее конкурентно-способных стран приоритетом назвал модернизацию и динамичность экономики Казахстана, которые предлагают решение комплекса взаимосвязанных задач, одной из которых является денежно-кредитная политика. В этих условиях возрастет внутренний инвестиционный потенциал банковской системы республики, что немаловажно для преодоления чрезмерной зависимости от иностранного капитала. И большая роль в этом процессе отведена банкам второго уровня.
Правовое положение банков второго уровня банковской системы Республики Казахстан установлено в ст. 3 Закона РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан»1. Так, согласно п. 3 ст. 3, все иные банки представляют собой нижний (второй) уровень банковской системы, за исключением Банка развития Казахстана, имеющего особый правовой статус, определяемый законодательным актом Республики Казахстан. На 1 марта 2005 г. общее количество банков второго уровня составляет 35 банков, в том числе 1 банк государственный (ЖССБК), 15 банков с иностранным участием (включая 9 дочерних банков и Банк развития Казахстана).
Коммерческие банки на финансовом рынке Казахстана выступают в качестве эмитентов, инвесторов и посредников. Будучи инвесторами, банки принимают на себя функции доверительного управления портфелями ценных бумаг и небанковских инвестиционных ин-
1 О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан. Закон Республики Казахстан от 31 августа 1995 г. // Ведомости Верховного Совета Республики Казахстан. 1995. № 15-16. С. 106.
ститутов, тем самым включая их в сферу своего влияния. В Казахстане банки могут быть учредителями институциальных интересов инвесторов, т.е. организаций, которые в силу характера своей деятельности имеют постоянные и значительные денежные ресурсы. Участвуя в учреждении институциальных инвесторов, банки, с одной стороны, получают дополнительный канал аккумуляции денежных ресурсов, а с другой - расширяют свои операции по управлению портфелями ценных бумаг клиентов.
С.О. Ажиханов, раскрывая банковскую деятельность второго уровня, отмечает, что «выступая в качестве эмитентов на финансовом рынке, банки действуют практически без огра-ничений»2. В 1992-1993 гг. не менее половины официально зарегистрированных сделок с акциями приходились на ценные бумаги банков. В интересах стабилизации банковской системы в увязке со всей экономикой республики и в целях обеспечения ее стабильности, динамичности и гибкости, а также в целях стимулирования инвестиционных вливаний в программу реабилитации экономики и мобилизации средств внутри страны через банки сегодня необходимо выработать гибкую стратегию развития финансового рынка. Восстановление доверия к банкам и преодоление дисбаланса в структуре денежного агрегата за счет увеличения доли долгосрочных инструментов, срочных депозитов и вкладов населения будут содействовать дальнейшему формированию финансового рынка в республике. В этих условиях возрастет внутренний инвестиционный потенциал банковской системы рес-
2 Ажиханов С.О. Правовые основы функционирования банковской системы Республики Казахстан: Автореф. дисс. ... канд. юрид. наук. Алматы, 2003. С. 30.
Право и государство зарубежных стран
публики, что немаловажно для преодоления чрезмерной зависимости от иностранного капитала. И большая роль в этом процессе отведена коммерческим банкам. Раскрывая виды и правовой статус вышеназванных банков, необходимо определиться, что мы вкладываем в содержание «коммерческий банк».
Основными признаками коммерческого банка являются привлечение вкладов (депозитов), предоставление кредитов на коммерческой основе, т.е. на основе возвратности, платности, срочности.
Именно хранение и распоряжение чужими средствами приносят в банковскую деятельность элемент общественного риска, что, в свою очередь, предопределяет особый характер регулирования банковской деятельности и в целом выделения банков как разновидности финансовых учреждений в особую категорию.
Осуществление расчетно-кассового обслуживания является традиционным, но не основным, на наш взгляд, признаком банка, расчетно-кассовое обслуживание могут проводить и другие финансово-кредитные организации.
По мнению Е.Б. Осипова, «банк (банк второго уровня) - специализированная финансовая коммерческая организация, являющаяся юридическим лицом, созданная для осуществления и осуществляющая исключительно банковскую деятельность на основании (генеральной) лицензии Национального Банка Республики Казахстан»1.
Современные коммерческие банки -банки непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население -своих клиентов. Они выступают основным звеном банковской системы. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков - это получение максимальной прибыли.
Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства, с другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разно-
1 Осипов Е.Б. Совершенствование банковского законодательства. Алматы: Министерство печати и массовой информации Республики Казахстан, 1995. С. 89.
образные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.
К важным вопросам теории банковской системы относится и вопрос о его функциях. Здесь немало спорного и неясного. В некоторых случаях функции и операции банка практически отождествляются, так как функция как категория употребляется в смысле характеристики определенных видов деятельности банков. Поскольку под деятельностью подразумеваются выполняемые операции, такое смешение становится понятным. В связи с этим, в перечне функций можно встретить такие, как осуществление платежного оборота, выдача кредита и другие банковские операции, получившие статус обязательных для банка.
С.О. Ажиханов отмечает, что функция коммерческого банка - это то, что характерно именно для банка в отличие от других экономических субъектов. Процессы помещения денег, участие в других предприятиях не выражают специфики банков и не могут соответственно трактоваться как его функции. По его мнению, коммерческим банкам свойственны следующие функции:
- аккумуляция средств;
- регулирование денежным оборотом. Данная функция достигается посредством имитирования платежных средств, кредитования и т.д. То есть реализуется посредством целого комплекса операций, признанного банковским и закрепленного за банком как денежно-кредитным институтом;
- посредническая функция. Под ней имеются в виду деятельность банка как посредника в платежах. Банки, находясь между клиентами, совершая платежи по их поручению, как бы поделены посреднической миссией. Однако понимание посреднической функции несколько глубже, чем посредничество в платежах. Оно обращено не к одной операции, а к их совокупности, к банку как единому институту. Коммерческие банки являются финансовыми посредниками.
Таким образом, создание коммерческого банка представляет собой довольно длительный организационный процесс, в течение которого решается ряд важнейших вопросов, предо-
пределяющий в будущем деятельность банка.
Процессу создания коммерческого банка свойственны следующие этапы:
- предварительный или подготовительный, на этом этапе учредители банка достигают предварительного соглашения о создании банка путем оформления договора;
- государственная регистрация, регулируемая ст. 42 ГК РК;
- на заключительном этапе вносятся изменения и дополнения в разделы о деятельности банка посредством расширения выполняемых операций.
Характеризуя банковский сектор банков второго уровня, можно отметить, что у большинства банков темпы роста капитала остаются ниже показателей роста активов. В результате продолжается постепенное снижение уровня адекватности капитала, хотя этот показатель в целом по банковскому сектору пока еще сохраняется на приемлемом уровне. Увеличение собственных средств банков было достигнуто главным образом за счет полученной банками текущей прибыли и в меньшей степени - за счет увеличения уставного капитала.
Показатель прибыли для банков, как, впрочем, и для любого коммерческого предприятия, имеет важное значение, так как уровень капитализации является одним из ключевых факторов при определении надежности финансового института. Значимость увеличения доходности для отечественного банковско-
го сектора становится еще более актуальным с учетом того, что прибыль становится источником пополнения собственного капитала. А отношение капитала к активам у большинства казахстанских банков, как уже было сказано, часто находится на грани нормативов и в условиях масштабного роста активов является тормозом для его дальнейшего наращивания. Традиционно самыми высокими показателями прибыли в абсолютных цифрах демонстрирует первая тройка банков (Казкоммерцбанк, ТуранАлем банк, Народный банк). Однако, если судить по показателям рентабельности активов (отношению прибыли к активам), то при некоторой некорректности данного показателя по отношению к банкам с высокими темпами роста активов, картина выглядит несколько по другому.
Таким образом, развитие первой десятки крупных банков, определяющих процесс становления банковского сектора, происходило в достаточно благоприятной среде и ознаменовалось ростом их основных показателей. Первые шесть банков сохранили свои позиции в списке крупных банков, а Евразийский банк, Альянс банк и Валют-Транзит банк заняли более высокие места. Судя по результатам 2006 г., к числу нерешенных ими задач можно отнести сохраняющуюся диспропорцию в росте активов и капитала, сравнительно низкую доходность, что препятствует решению проблемы выхода всего банковского сектора на устойчивую траекторию развития.
Для дальнейшего прочтения статьи необходимо приобрести полный текст. Статьи высылаются в формате PDF на указанную при оплате почту. Время доставки составляет менее 10 минут. Стоимость одной статьи — 150 рублей.